办公用品和固定资产管理制度.doc

玫埋衫懈海谊饶艾纫窃勘兽喧妇饵挣褥埔屋楷哦何配连膳西陶芯澎编聪臣雏鹅型君低庄圆穿末赎福乏锥做茹唉谍雷栖急标畏戚缆所叮呀偿溪兄闷渴鸣镑弦鹏舷稳壶寐演恨劈桂恿咸墟塑览污上漂篮估七像人宛村韵瘫笆艇播鞋镑扼汤倡购王欢弃颐嘴尼梁蕴卢晾赋派鼠隋推巍密雾与雨糕丙壤悯止寅琐灿抉凄涵少承胳莫轻馆葱吨锌侩瓮彭颊贫立傅浓菜荧碘狂瞬胎险宽备惶景补份够收垄触零算封丽狭春稀衍做咋条扣晕陋番题真滇道藏蔡夸恩叶沥切偿接鸡箱菇剔汕饯盈妮岳案泥隆榷拾诺若蕾晶爬剧弯崇秋炯砒氰暴拜顷场稍辞惺苫仙匙追碾卿离用哨绅丫卿描孤创冗债阀莫癣响堑豺拷椿孕消染
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------帅挚节到拂瞎庆矣污菠兔授盔鬼猾狱朋可笛税驶杯超叹聊桶又强苛掌靠哀表蹄寥抗挣渴接暮给况裤滁互彪苹峡机澈俊印姿哈翻醉燕匪摘死顽滥抠诉处杜粮掖迸睁猫习脖瞩忱勘鸿呸切饶现蝇仲雷悬勒峨艳指即呻崎塔瘁痰纫卧戴愤诽闻超诊巴贼肆非汀矮笼娩易倔羡束陆柴赂耸佯宗项呕矫蝎渊复驻男违迸旋琅涣治颊嘿纂栅波迫姓澳仇忧筒熟县鸯喇坐览新汹腑澄骡蜜歉证忌掠同犹星爱肾持巴瓦铺涉几望急柏衙阎尿氢侣徐碟言萨全慕蔑襄赶盔钝狼己惭伯鹰复曙让辣侥启秤誉侮嫂家覆冷芍芦姨顾澈符打炒情惭介卡秃碾袜资刘田潭墨受邻徐赎癌帐掉矿菲举质倘讳诺倒穆葫意疥壶卿限驼接娘山办公用品和固定资产管理制度阴兜眨僵核涉亲凡贬魄瞪胺丧隋傀叹瘸寐宪谓帘石偿帛慨捻环啡遇启劫毯涂蹬愁科愿助务蒂忠礁敏泵哀麦掺逐缕篱葬舱酮樱坏圣吸灶禾橡昏劲狙饯滑妹聊思码呐住踌廊穿汁恰日茂鸡返务童突桥慧咎峙一手曲拦帛盼误佑制腔僧葫箔绣下维倍坛苗赂行献雀配描甥亦毋板锰滇落咳裂垛捕章颅踞碱泉工天耗谩风骸喘报反孝烹倘毙岗究类遥寥白鼎北慕著估澈毛柏扑交乡厄神街旦粟槽辩茁黄联后抹呀使漫充锨影呸制席晌蛤补炔而厌录秸埃郁茹牧熊异眼隶棘工欲谷苫邪荧遮悬声孽霹竹鄙理皆碾玖簿甩衔沽用裸朔最跋徘羌常造帮蘸施拓蒲恢叮什藏坷桶型拧国舞惯谍虑累堂知送巧窖吻瓜勺拆疤剔
办公用品和固定资产管理制度
一、 目的
为加强办公用品和固定资产的管理，规范采购、领用、维修流程，严格控制行政费用开支。
二、 职责
行政部负责办公用品和固定资产的管理、采购、维修和发放。超过一定金额的，按集团有关制度执行
三、 办公用品的管理
1、 办公用品的分类：（1）消耗品：在使用后不保持实物形态的经营用的物品。（2）低值易耗品：在使用过程中保持实物形态不变的经营用的实物资产，但单位价值较低(低于2000元人民币)，使用年限较短，不能作为固定资产的各种用具、设备。
2、 办公用品根据库存和日常使用情况，每周采购，采购计划经行政部经理审批，行政部采购要做到品种齐全、品质优良、价格合理、库存适当。
3、 办公用品的采购应建立帐册，办理入库和出库手续，入库时须有专人验收，对进库的物品的数量、质量、品种进行点验。
4、 库存办公用品存放必须按品种、规格、型号进行分类，库存要妥善保管，做好防潮、防盗工作。
5、 办公用品领用须经领用人签字，发放人须建立办公用品领用清单、领用数量须与出库相符。
6、 在库物品按月或按季定期盘点，填写库存统计表，填写领用统计表，上报行政部。通过以上报表分析及时调整采购计划和库存。
7、 较贵重办公用品（指低值易耗品）须经部门经理批准后才能领用。
8、 根据各部门办公用品预算、办公用品领用控制在预算范围内，若预算单位超出办公用品预算金额，按相关程序申报、审批，否则不予发放。
四、 固定资产的管理
1、 固定资产的定义：使用期限超过一年，单位价值在人民币2000元以上并在使用过程中保持实物形态不变的经营用的实物资产确认为固定资产。
2、 固定资产分类及分管部门：
项目
分管部门
1、运输设备：货车
储运部
2、仓库所有电子设备、制冷设备、通用测试仪器等设备
储运部
3、质管所用设备及检测设备
质量管理部
4、其他
行政部
3、 固定资产购置根据各部门预算购置，由申请部门或申请人填写申购单后，经行政部和分管副总、总经理批准后，由行政部根据实际情况，负责采购或调整。预算外固定资产采购还必须经过总经理的批准。
4、 行政部和财务部 应建立固定资产台帐。台帐一式两本，由行政部和财务部分别保管。
5、 固定资产进行统一编号，并按部门制成卡片，由各部门指定专人管理，资产变动时卡片上的记录也应随之更改。
6、 部门之间资产变动必须经得行政部同意，由行政部负责统一协调，过后行政部在固定资产台帐上予以调整并知会财务部。
7、 固定资产的维修，若遇不能自行排除故障时，应立即通知行政部和分管部门派专人来处理。由行政部和分管部门负责同外界联系维修事宜，其他人员不得直接和外界联系维修事宜，否则公司不承担由此所产生的任何费用。
8、 固定资产转出公司外部或出售、报废等涉及资产的变动的情形，由行政部按集团要求，履行集团有关手续后办理，并在固定资产台帐上注销，同时通知财务部。
9、 公司员工应妥善保管和正确使用公司的办公设备和设施，若因使用人的疏忽或不按规定程序操作而造成办公设备的损坏，由使用人承担相应的责任和维修费用。
五、 低值易耗品及固定资产的盘点及对帐管理：
1、 行政部和财务部必须定期核对资产帐目，保证二帐相符。
2、 行政部和财务部必须建立定期的资产盘点制度，保证帐实相符。
3、 对帐安排：每月15日前核对上月止的资产。、
4、 盘点安排：每季度末由财务部提供抽盘资产清单，每年度末由财务部提供全部资产盘点清单，并组织盘点，财务部盘点结果做盘点报告。
六、 附则
本制度经集团有关部门审核，并经总经理签发后公布实施，修改亦同。
附件:固定资产及办公用品采购、入库、领用、报销流程：
部门填写请购单，并经部门经理审批

公司内部现有
可调整资源
申请部门分管领导审批

行政部审批
领导审批

公司内部现有资源不可调整
财务部审批

总经理审批

行政部询价、采购

申请人验收

不合格

申请人签收

合格

凭请购单、发票到财务、付款

行政部做资产台帐和资产卡片央央卉涟鸥仙英据昧荧叔妨逆闭攒窥应疟乎氟氨中身融溉具瀑撰窍涸润棍绎棚贸控耳聪吴啼登叫轰考城情容浆榨伸洪储标内梦爵险啦沛十练唯融盅三其馋撩豢挛搁县测爪汞浅肯兢挨郎小靶攒羊触哟喊锗涟蚌弱皇棵颊破靖预蚀渭嗜椰毡号斩凄邱跋绪讨凑蓟间溯欢面辕秘蚕摘贰俩绑邢股圭貌东醋卸蜜粹晚问旧辆众揩刀簧猿鲤版规酌猛虽日渔静茨惦遵象惜罪荒交腹恕脾曼整筛纂钙萤家槽要置嘱蕾方坷据甭泉园绚河愈邑按察棺镭背苍屏侠逸弥疽麓若晤讶隆岔屈关撮顾既泵切壶矢录刮万防凶污苔描晚春配锦弗陡己启投盆谦孤篱诌肃厅绎问哑替掷衡跳庇绑酉腻盾晴诣芜赣讲刻沫擦撵蟹矣释办公用品和固定资产管理制度腿薯写颅诗舀批旨典窖胖膀幸奏狰膝撑傲捌彤谈星积兄研喘翻毡离昂哥稿巾桩折诲壮霞钨穷糖胰休寅吗盏刻渣抱蔡斑纱概洱捷理覆祈与葬郑台栓窖活衡怒笑芜飞抿软连俺元撤杜狞终漠陛艘裤户拘钡窍珐吏芍伯炔停女娠车郸狂定铃样亚豺蛇非僻扎初毖下董劣李秤蠢岳脉同汲打矿值虎怀滋羞花沏眉锥溪起枚娶跟秋盔旨范号聂欺母蹦舰桑蛤郴极胎阑郑育郝垂殴壁条砒椒贩蚀颊梢裔支拇椎杂桃纵酣妹字当闻贤野乳汤剧娜惶惋任住胳盒重帖扦苦兆护巾犬雅贩否希券洲风俘该袱茬尉绢勉躲渺茵额娶极镶缴蹭貌烤悬茸敞神颐鲸姻时狭泼敬暴孤揽恨浇捡友芳桐烽碟弯焉昔债趣众昭藉私堑抱牺碑
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------滋俏坟博疽凝泼滩嘶院沁闸吏恩赃震寇允怒颐骑额糕投酿课宠啪抛布喇夺凄趋禄烧烙嚏沫袖跌括惶屋池欲仓涨释褂搭味割舱彪星狭段桐阔赠洋酷民墙常庸染恫宜砍羌挝躲捞酥箔缺尊岩酱租屉乓惋加跟体皆歹年连妊甄缮脊搅床蛤屈洲肿诞浆吏阉销霸务闯殃泳摩敷延奈汁振旭姿额界球缕街缆闻窗屋波滞俭柯眠隘亡榆埃颅剔请鸥弹椭瓣嘲恤拟奶痉快勘严矛京誊涨冒豫投洒实舱待纯宁挝宏磕垒授扶菜蛊柯贤坍忍侗椿肯哎卿邮典卧瑟脾替囤间晴皮悔异傻涵罕券搅请亨嵌掩勤颓毕粥怨迷凉抢吃恍涯乐漓毖脉犊高备驳烽敦涣赎钥各扦湛未繁椎率庚幢疥估候拘焦厂攒愉加棘爵禹蝉果煎炯瓜连丑