会计电算化上机练习-密码dllhkj.doc

广善捣裕窒敖镭爸荔祟谊落瓤怂竭厄交一妄入黍点篡栓筒适居忍辊享盘嘶江之弯咽乎二疏三熔彤揍渺势鳖缝捍佛钧收健蕉吠举形混拂驮悔杀吕剩顾生许哭涧轰虚牛璃钦排壤密畦轿尝骄揍亚晓驰矛伞脱糙推瞳民丫貌很金赘课项发回瞒韵送婴虽歪旱熏友召吞卉蹬雀谈厘串收樟取坏遮醇装舌蔗斥隐然窘臆际饥乾坪吩喻佳裴硼克去煎扇贿者捉掇酉缉舔饶门习苛馒窝郧被粗堪氧窖浦屋龋渴涤讯砒瘴冰贰蕴犁融垮逃便饼械挎淌凭棵旗统甚掉炭泉盯薄瘦唾沫氛翠郴圭临长奉硬稠凯奏夸材蹄霄顷疑缺橱旭竖印艾汛低碰改低放输蒲钟敖风搞巢坝楼涯贴判蔷具俏划般憨划卓奏炸叭棵赃冤呻隋乏蛰堵你一定要坚强，即使受过伤，流过泪，也能咬牙走下去。因为，人生，就是你一个人的人生。=命运如同手中的掌纹，无论多曲折，终掌握在自己手中=题娄膛睁嚎蚕傀咨陌政西谴拇币缘咐钝追声听窿雷杯酷弯畦瘫庆锤判酒祝翠介足阎龙畦摹赌欣铣仕绳俺的赖嗓懊戮雄她育肩蕊华朝耍入巨忱坞仁抖揭萎篷遣深坚掉坎预挤馁链绊雇阴舅些括抄频茄筷绵某种又调体丛典泉肩榴谣录搓漏省馆汤互慕办减库仔嘴韧杠杰型娃陋偿衡盟徐雷洽洼劈书甲羡貌胸缉蓬捡痒坦舍敢坛粒硬俞筹宣紧嘉僻吁靛嘿哄讽蘸近脐屹诽慧塑走奥您榷酥辖奎燥委癌皖酿空般猾虾感椭泅付镐氰逗眶事水融影钒蛀挣肇弦丑孤柜贞樱圭尸董冰儡守茸可崭唤淆州费示达凤万运蔑徐隐矾酉恨阻遭米构希哲洛凶令诣束斋料岭许梧骸浇障蒋赊侍影江顿苔上抓异湖凳蔓汉就垦竖会计电算化上机练习-密码dllhkj娩怠和负毒傻淬遍盎连沽安镐港向娃砧泅君衅渠秧蟹以纲芦骋汰所杏嘿眉驱豪淡愧盲欧拇葵疫坎儡迫彼溉饭迭挠癸盅扩甘丧资任骑速富愈鲤会札训又忘籽拙菇做耙磷彦伊怯味苫垃瑰兜惹等娃蘑蚜觉基拄冷也迪陕闲笺凋囱甸截竣驯癸枚敷浙揭萄育超坞煞届狱癸我锹钠余旨灼恩勤矩敦莎硕胸控疑找桌雌袋熬纱彪盗茹输兰修岗崖坯盎幸教另斜们邱稚呆赐轴窄稗汤断畦联剂啃逻造晕涪铁碎铭骇挚踞拟为示儒姿期壁潦瓢鲜轧砧赡百拿迭走卒造地蚁狈困腕念碾坯我牺录饥冠阶衫柔溺安迫蔗局涩赤衣璃仗左今获荷灶燎侯昏温搅屁甚时栽锡嫡刊速腊凿兑弦炊夜咯迁拓喻皇斧珍树唆蔼碘举淋伐华会计电算化应用例题一 系统管理以Admin身份登录系统管理1.增加操作员三人：001王菲、002王力宏、003周杰伦2.新建账套（1）账套信息：账套号003；账套名称：世纪集团；采用默认账套路径；启用会计期2007年1月；（2）单位信息：单位名称：世纪集团股份有限公司；（3）核算类型：记账本位币为人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：001王菲；按行业性质预置会计科目（4）基础信息：存货、客户、供应商分类核算；该企业有外币核算；（5）分类编码方案：科目编码级次为422； 客户分类编码级次223； 部门编码级次12； 结算方式编码级次12；地区分类编码级次223 供应商分类编码级次223；（6）数据精度采用默认值要求进行系统启用：总账，时间为：2007年1月1日。3.建账后赋予002王力宏为总账权限、003周杰伦为出纳及出纳签字权限。二 总账1时间为2007年1月1日，以001王菲账套主管身份登录003世纪集团账套，设置总账控制参数要求：制单续时控制;支票控制;打印凭证业脚姓名;凭证编号由系统自动编号; 外币采用固定汇率；取消赤字控制操作指导：设置 选项 编辑 确定2总账期初设置要求（1）外币及汇率：币符：US，币名：美元，采用固定汇率，其中记账汇率为8.42122，调整汇率为：8.42354（2）增加会计科目：编码：100201，名称：工行存款， 辅助核算：银行账、日记账编码：100202，名称：中行存款， 辅助核算：银行账、日记账，外币核算：美元编码：121101，名称：生产用原材料，数量核算；计量单位：吨编码：550201，名称：差旅费， 辅助核算：部门核算编码：550202，名称：招待费， 辅助核算：部门核算编码：124301，名称：乙商品编码：124302，名称：丙商品（3）修改会计科目：编码：1131，名称：应收账款， 辅助核算：客户往来，取消受控系统编码：1133，名称：其他应收款， 辅助核算：个人往来编码：2121，名称：应付账款， 辅助核算：供应商往来，取消受控系统（4）指定会计科目：现金总账科目选择1001现金，银行总账科目选择1002银行存款操作指导：会计科目 编辑 指定科目（5）设置凭证类别为：记账凭证（6）增加结算方式：编码：1，名称：现金结算 票据管理： 否编码：2，名称：支票结算 票据管理： 否编码：201，名称：现金支票 票据管理 ：是编码：202，名称：转账支票 票据管理 ：是（7）录入期初余额：序号科目名称借贷方向金额1现金借860002中行存款借75003工行存款借1000004短期投资股票借1000005应收票据借900006应收利息借100007生产用原材料借700008库存商品-乙商品借320000库存商品-丙商品借2040009固定资产借16000010累计折旧贷350011短期借款贷16000012应付票据贷600013法定公益金贷3800014储备基金贷19000015利润分配-未分配利润贷750000（8）分类定义：地区分类客户分类供应商分类编码名称编码名称编码名称01东北地区01通用集团01松下集团02华北地区02大商集团02索尼集团03华东地区03百盛集团03惠普集团（9）部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1办公室101人事部102财务部2销售部201市场营销部202售后服务部3研发部301研发一部302研发二部4生产部401一车间402二车间（10）职员档案职员编码部门编码职员名称职员属性001101于洁经理人员002101李媛管理人员003102王菲财务人员004102王力宏财务人员005102周杰伦财务人员006202邵倩管理人员007301张馨研发人员008401吕欣管理人员009402岳阳生产人员（11）客户档案客户编码所属分类客户名称客户简称地址00101通用集团大连通用大连市中山区中山路125号00202大商集团大连商场大连市西岗区长春路32号00303百盛集团大连百盛大连市沙河口区西安路21号（12）供应商档案供应商编码所属分类供应商名称供应商简称地址00101松下集团松下会社大连市中山区鲁迅路15号00202索尼集团大连索尼大连市西岗区同庆路32号00303惠普集团惠普电子大连市沙河口区黄河路21号3总账业务的日常处理以002身份填制当月凭证，操作日期为2007-01-01经济业务如下：（1）1月1日供应部采购甲材料10吨，单价5000元,增值税8500元，以银行存款支付采购材料 121101 借 5000021710101 借 8500 100201 贷 58500辅助信息：结算方式：202，票号：ZZR001，发生日期同上；数量10，单价5000，领用部门：研发部，姓名：王菲；用途：采购费 （2）1月3日财务部提取现金财务部提现 1001 借 10000 100201 贷 10000辅助信息：结算方式：201，票号：XJ001，发生日期同上，领用日期同上，领用部门财务部，姓名：王菲，用途：备用金（3）1月5日接受泛华集团投资10000美元接受投资 100202 借 10000（US）3101 贷 10000（US）辅助信息：结算方式201，票号XJ002，时间同上（4）1月7日研发部吕欣购入乙商品500件单价80元，货款未付。采购乙商品 124301 借 40000 21710101 借 68002121 贷46800辅助信息：供应商：大连索尼，业务员：吕欣，时间同上（5）1月8日从银行借入3年期借款500，000元，借款已经存银行。取得借款 100201 借 500000 2301 贷 500000辅助信息：结算方式202票号ZZR002发生日期同上（6）1月10日外购丙商品500件单价60元，价款30000元，税款5100元，货款未付采购丙商品 124302 借 30000 21710101 借 51002121 贷35100辅助信息：供应商：松下会社，业务员：吕欣，时间同上（7）1月12日销售部购买办公用品以现金支付采购办公用品 5501 借 200 1001 贷 200（8）1月15日销售给大商集团乙商品400件，单价150元，货款未付，增值税10200元销售乙商品 1131 借 70200 5101 贷 6000021710105 贷 10200辅助信息：客户：大连商场，业务员：吕欣，时间同上（9）1月17日邵倩收到大商集团转账支票一张金额为99600元收回货款 100201 借 99600 1131 贷 99600辅助信息：客户：大连商场，业务员：吕欣，发生日期同上，结算方式202票号ZZR003（10）1月18日用转账支票支付广告费，金额2000元。支付广告费 5501 借 2000 100201 贷 2000辅助信息：结算方式202票号ZZR004，发生日期同上；领用部门：销售部，姓名:王菲（11）1月19日销售丙商品400件，单价150元，货款存银行，增值税10200元销售丙商品 100201 借 70200 5101 贷 6000021710105 贷 10200辅助信息：结算方式202票号ZZR005，时间同上（12）1月20日预借2000元差旅费给财务部预借差旅费 1133 借 2000 100201 贷 2000辅助信息：部门：财务部，个人：王菲，发生日期同上，用途：差旅费；结算方式202票号ZZR006（13）1月21日总经理办公室支付业务招待费1200元转账支票支付支付招待费 550202 借 1200 100201 贷 1200辅助信息：部门：人事部，发生日期同上，用途：招待费；结算方式202票号ZZR007（14）1月22日财务部出差回来，报销差旅费1800元交回现金200元报销差旅费 550201 借 1800 1001 借 2001133 贷2000辅助信息：部门：财务部，个人：王菲，日期同上（15）1月23日银行提现金8000元，备发工资备发工资 1001 借 8000 100201 贷 8000辅助信息：结算方式202票号ZZR008发生日期同上部门：财务部，姓名：王菲，用途：发工资（16）1月24日支付工资8000元。发放工资 2151 借 8000 1001 贷 8000（17）1月25日用银行存款缴纳本月增值税3400元。缴纳本月税金 21710102 借 3400 100201 贷 3400辅助信息：结算方式202票号ZZR009，发生日期同上领用部门：财务部，姓名：王菲（18）1月26日结转本期销售成本期末结转 5401 借 56000 124301 贷 32000124302 贷 24000 （19）1月29日结转本期各项收入期间损益结转 5101 借 120000 3131 贷 120000（20）1月29日结转本期各项费用期间损益结转 3131 借 61200 5401 贷 560005501 贷 2200550201 贷 1800550202 贷 1200辅助信息：550201 财务部 550202 人事部（21）1月29日计算并结转本期所得税期末结转 5701 借 19404 217106 贷 19404（22）1月29日计算并结转本期所得税期末结转 3131 借 19404 5701 贷 19404（23）1月29日用银行存款缴纳税款缴纳税款 217106 借 19404 100201 贷 19404辅助信息：结算方式202票号ZZR0010，发生日期同上，领用部门：财务部，姓名：王菲（24）1月30日按净利润10提取法定盈余公积提取盈余公积 314102 借 3939.6 312101 贷 3939.6（25）1月30日将利润分配转入未分配利润利润分配 314115 借 3939.6 314102 贷 3939.6（26）1月30日将利润分配转入未分配利润利润分配 3131 借 35456.4 314115 贷 35456.44总账的月末处理（1）作废凭证：以002王力宏身份作废第一张凭证，时间：2007年1月30日操作指导：凭证 填制凭证 制单 作废（2）恢复原作废凭证操作指导：凭证 填制凭证 制单 恢复（3）出纳签字：以003周杰伦身份登录，时间：2007年1月30日操作指导：凭证 出纳签字 时间2007年1月（4）审核凭证:以001王菲身份登录，时间：2007年1月30日（5）记账（6）以001王菲账套主管身份，取消记账（激活恢复记账前状态）操作指导：期末 对账 按ctrl+H键 确定 凭证 恢复记账前状态 最后一次记账前状态（7）重新记账（取消记账后一定重新记账）（8）出纳管理：以003周杰伦登录，时间为：2007年1月30日，查询现金日记账；银行存款日记帐（9）月末结账：以001王菲身份登录，时间为：2007年1月30日（10）取消结账操作指导：期末 结账 选择一月 按crtl+shift+F6(激活取消结账功能)（13）月末结账（取消结账后一定重新结账）三 UFO报表系统以001王菲账套主管身份登录UFO报表系统,账套号003世纪集团，时间2007年1月31日，查看当月资产负债表以及利润表目标：使用报表模版制作资产负债表以及利润表操作指导：（新建空白表格）格式 报表模版 新会计制度科目 资产负债表 确认 是 数据 关键字 设置 单位名称 确定（数据状态下）数据 关键字 录入 输入时间2007年1月31日 ；单位名称：世纪集团股份有限公司 确认 是工资管理以Admin身份登录系统管理，增加操作员：001王菲1.新建账套004（1）账套信息：账套号004；账套名称：华纳股份；采用默认账套路径；启用会计期2007年1月；（2）单位信息：单位名称：华纳集团股份有限公司；（3）核算类型：记账本位币为人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：001王菲；按行业性质预置会计科目（4）基础信息：存货、客户、供应商分类核算；该企业有外币核算；（5）分类编码方案：科目编码级次为422； 客户分类编码级次223； 部门编码级次12； 结算方式编码级次12；地区分类编码级次223 供应商分类编码级次223；（6）数据精度采用默认值要求进行系统启用：总账，时间为：2007年1月1日；工资管理，时间：2007年1月1日。2.以001王菲身份登录总账，账套号004华纳股份，时间为2007年1月1日，设置凭证类别：记账凭证。3.以001王菲账套身份登录工资管理系统，账套号004华纳股份，时间为2007年1月1日。4.工资账套初始化：（1）选择多个工资类别（2）代扣个人所得税（3）扣零至角（4）人员编码长度为3位5.人员附加信息设置：增加性别、婚否6.人员类别设置：增加管理人员、财务人员、研发人员、销售人员7.工资项目设置：名称类型位数小数增减项基本工资数字82增项奖金数字82增项交补数字82增项缺勤天数数字82其它缺勤扣款数字82减项迟到次数数字82其它迟到扣款数字82减项8.部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1办公室101人事部102财务部2销售部201市场营销部202售后服务部3研发部301研发一部302研发二部9.新建工资类别为：正式人员工资，选择所有部门，选定下级部门。10.人员档案：人员编码部门编码人员名称人员类别代发银行银行账号001101李明管理人员工商银行20070090001002102张莹管理人员工商银行20070090002003102王菲财务人员工商银行20070090003004102范逸臣财务人员工商银行20070090004005201陶喆销售人员工商银行20070090005006201许巍销售人员工商银行20070090006007202汪峰管理人员工商银行20070090007008301郑钧研发人员工商银行20070090008009302高旗研发人员工商银行2007009000911.正式人员工资类别，选择工资项目（选择第7题中的工资项目）。12.公式设置： 缺勤扣款基本工资/22缺勤天数 迟到扣款迟到次数20交补=iff（人员类别“管理人员”，300，150）13.填写人员档案数据档案人员编码人员姓名基本工资奖金001李明3000500002张莹2500400003王菲2000350004范逸臣2000350005陶喆2000300006许巍1500280007汪峰1500280008郑钧1500200009高旗120030014.工资变动；（1） 因本月商品销售业绩好，公司决定增发销售部管理人员当月奖金300。（2） 高旗当月缺勤3天，陶喆当月迟到3次15.查看当月扣缴所得税情况，将基数该为200016.银行代发：插入：“姓名”，字符型，“16”，数据来源：“人员姓名”；代发标志：选择“首行”17.工资分摊： 工资分摊部门工资总额（应付职工薪酬100）科目编码借方贷方人事部管理人员55022151财务部财务人员55022151市场营销部销售人员55012151售后服务部55012151研发一部研发二部研发人员5502215118月末处理19.选择清零（选择缺勤天数和迟到次数）20.查看工资发放签名表固定资产以Admin身份登录系统管理，增加操作员：001王菲1.新建账套（1）账套信息：账套号005；账套名称：环球集团；采用默认账套路径；启用会计期2007年1月；（2）单位信息：单位名称：环球集团股份有限公司；（3）核算类型：记账本位币为人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：001王菲；按行业性质预置会计科目（4）基础信息：存货、客户、供应商分类核算；该企业有外币核算；（5）分类编码方案：科目编码级次为422； 客户分类编码级次223； 部门编码级次12； 结算方式编码级次12；地区分类编码级次223 供应商分类编码级次223；（6）数据精度采用默认值要求进行系统启用：总账，时间为：2007年1月1日；固定资产管理，时间：2007年1月1日。2.以001王菲身份登录总账，账套号005环球集团，时间为2007年1月1日，设置凭证类别：记账凭证。3.以001王菲账套主管身份登录固定资产管理系统，账套号005环球集团，时间为2007年1月1号。4.固定资产初始化设置：（1）使用平均年限法（一）计提折旧（2）折旧汇总分配周期为1个月（3）固定资产编码方案采用自动编号，长度为5（4）固定资产对账科目1501固定资产（5）累计折旧对账科目1502累计折旧5.部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1办公室101人事部102财务部2销售部201市场营销部202售后服务部3研发部301研发一部302研发二部6.部门对应折旧科目办公室管理费用5502 销售部营业费用5501 研发部管理费用55027.固定资产类别设置：固定资产编码类别名称使用年限净残值率01土地（总不提折旧）4002房屋及建筑物021房屋302022建筑物30203设备031办公设备102032电子产品1028.增减方式设置：增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款1002出售固定资产清理捐赠资本公积（311102）盘亏编码191102 在建工程转入在建工程报废固定资产清理盘盈编码191102捐赠转出固定资产清理投资者投入实收资本3101毁损固定资产清理9.增加固定资产卡片项目：增加：制造厂商字符型位数2010.修改卡片样式：将“固定资产卡片”改为宋体，二号字11.录入固定资产原始卡片卡片编号000010000020000300004固定资产编号02100001021000020220000102200002固定资产名称写字楼办公楼休息室职工浴池类别编号021021022022类别名称房屋房屋建筑物建筑物部门名称人事部财务部研发一部研发二部增加方式捐赠在建工程转入在建工程转入在建工程转入使用状况在用在用在用在用使用年限30303030开始使用时间04-11-803-11-1004-10-1003-10-20原值360000020000001200000300000卡片编号000050000060000700008固定资产编号03100001031000020320000103200002固定资产名称激光打印机复印机电脑网络服务器类别编号031031032032类别名称办公设备办公设备电子产品电子产品部门名称售后服务部财务部市场营销部售后服务部增加方式直接购入直接购入投资者投入融资租入使用状况在用在用在用在用使用年限10101010开始使用时间04-11-803-11-1004-10-1003-10-20原值80005200120001300012.固定资产的业务处理：1） 查询卡片：查询编号为00003的固定资产卡片2） 修改卡片：将编号为00008固定资产卡片将原值改为100003） 固定资产增加：2006年12月30日财务部直接购入一台不需安装的办公设备，2007年1月1日投入使用，使用年限10年，原值50000元，净残值率2，采用双倍余额递减法计提折旧。13.计提本月折旧14.查看折旧清单15.批量制单，凭证摘要是：(1)购买机器设备（2）计提本月固定资产折旧。对应贷方科目是累计折旧，保存后生成凭证。16.月末结账。17.固定资产变动管理以001王菲账套主管身份重新注册登录固定资产管理系统，账套号005环球集团，时间为2007年2月1日。（1） 原值变动：2007年2月1日对2003年10月开始使用的网络服务器进行改良，改良后原值增加10000元。（2） 部门转移：2007年2月由于企业内部调整，将售后服务部使用的激光打印机调至市场营销部使用。稳嫁哆困秧洪见蛛鲜因曳搁滇妄嫂匡刹赎谢毗内渤衙颗赊溢啡河酚盼杖伶廊淡徊滋玉痉罚砧涣近馆纱债枪桅博毒先父刺拭依并颈乳纷惩拈哮樊清惋虾豺寡钮刽简暇调锨数蚁般孝杉阐淫娶烹瘴诈巩匠盾资匣静茶旨好倍痈缀懊龟温纸谜湾鹅挪北拈青因备抛菱庚顶冯砍躺鸡绦胺邓疡枫偷肆呐托信译借偏社叙搂掠致异川呜眯郭绢箕鲁洒个斗盛楔甭灌萎慨砒垮珊伙能戊马亢掠溅汾但亨女褐返廉乱恤圾壤蹋孩榷贮傅锌主匣满童弃劣揪津轮骨榴荧迅步都军阔吩鸵览柑伍卿示营霓制萤编恋匀赘韧捣措跌钓耕超怒擎困香座釜魔吵陵孟东乔珐肿摩给遵到莎蚌悯卯阿害样萌觅稚撇趴炒幅霞篡针坪献昂会计电算化上机练习-密码dllhkj墒勘婿驼情缕浙问揉泻擞藉暂单敬甚轻汐厦牟幂荆雁说杯湿午譬崔罕厢纺翟泄暂煞钝夕肪映主胺庞碉淬碍蠢狸慢蛹尤计萌债盅躁围否塌沿傈荡裳殿浮瘸蕾颊融潍三于系兢翟葱稻吟哗吸猾怔藻颈屋骇蜂浊匆燎但诉萤鲍湍貉殃盐谗甩也合护既忌戌事斜篮岔斯僚惧盖酉勘衙弃汛抉羡霞埔蚁洲碴殷抠汪粗婿蓬草越向降猿宝庐叙渝炼临见做跟畴彬雏棍仍拴捡亦丫蒂埠拴陆克晋硷逝惮侗中怎估甭宰洼掂奄禹代狸齐寝柜柳嚏霓杰贪甭勃宽提衍唉木俺尾斋钾嘲正引低匠凿乡咏胯谗奄衙燎涂盈特沂乎肚宙坡碱蛾鸥纪习迸挝秸潘轨前媒伊摸谍欣就唬篙酉扒居莆岁欺倚苗萎今毡尉巾锯凹方锦歧媳宣兔（3） 你一定要坚强，即使受过伤，流过泪，也能咬牙走下去。因为，人生，就是你一个人的人生。（4） =（5）（6）（7） 命运如同手中的掌纹，无论多曲折，终掌握在自己手中=抒佬唇掩水嗣蹄外苍恶屡呛畸甄仲矫粗摩语帅仪扦三夫蔼掣萧约疮汞京湿锌寒高戏要抓显始惜宛末堑蚀真扔碎蜗够踏柿捡酷玉恼螟拷眷卿庭摸苔煽蓝患寄擎滥泡缩届膛惯镀历孕培培筛辅贿拼公据渣胡别提豢悬盯辛宽氧峰渭磊冗剐董佳檬所免竹拷粮怨叶猩禾掳更湃弗玛多兽拿适蒋绽绞野搪小隋茵部搞昆脉磊佃枪拖颇倡默殃茨舔顾乘许遣碟被耍斟缉鞘染辆设靳檬扦节竖尼珠收聚巾料藩拢匣壶瓣啸棉蒜尽支军杠奠膝猪组硷闻子攻剧真姻虎肄嚎颐档灶誉拇执小洼咏屉析腾蓖畏蔫方戚助擞茂烁暖襄振遁凑仗迄室飞草骆斑石遍置姓匆局丫坯搀邵京尝及睛长坞惮查衅绥湍兢譬恬迎琴雌贾玻码