市场经济学：第二讲-深化国有企业改革研究.ppt

深化国有企业改革问题研究省委党校经济学部刘娟1n一、我国国有企业改革的历程回顾n二、深化国有企业改革的意义n三、国有企业发展中现存的突出问题n四、深化国有企业改革的对策思路2基本经济制度公有制经济国有经济集体经济混合所有制经济国有成分集体成分非公有制经济个体经济私营经济外资经济外商独资经济中外合资中外资部分中外合作中外资部分3一、我国国有企业改革的历程回顾n（一）国有企业改革的动因n（二）国有企业改革的历程n（三）国有企业改革的成就4n1、产权关系虚拟化，委托代理成本高。n“所有者虚置”不是说没有法律上和形式上的所有者，而是指这样的“所有者”不能切实负起应有的责任。国有企业资产归全体国民共有，由政府代替全国人民进行经营，国有产权所有者不能具体地、清晰地落实到个人身上，而是由多个部门进行多头管理。缺乏一个能有效承担功能的所有者。不愿真正负起责来，企业竞争能力削弱，这一点经常被用来解释国有企业经营不善、持续亏损等现象。（一）国有企业改革的动因：5n经营者积极性不高，且缺乏有效监管。特别是在市场经济条件下，企业经营者损害法律上的所有者及其他利益相关者（如职工）的利益，有了比计划经济时期大得多的空间，从在职消费到转移资产都可能发生。于是，合理的不承认，非法的管不住，经营者行为陷入了矛盾、扭曲的状态，特别是改革开放以后，一些知名企业家“出事”，以及普遍存在的“穷庙富和尚”现象，仅仅用个人品质显然是无法解释的。n对具有中国特色的“内部人控制现象”，“委托代理”关系层级多，监督管理成本高，特别是面对数量众多、规模不一、行业各异的国有企业，政府难以设计出一套普遍适用的企业激励约束机制。62、建构方式计划化，缺乏灵活性和积极性。n我国传统国有企业是建立在高度集中的计划经济体制条件下的，从而打上了深深的计划经济的烙印。政府（或上级主管部门）通过下达年度或季度生产计划，组织原材料、燃料、资金和人力的配备，负责企业生产产品的销售，企业仅是国家这一巨型企业的一个生产车间，不是真正的市场主体。企业不能自主经营，自负盈亏，被动执行计划，效率低。73、运作方式行政化，社会负担沉重n国有企业运作的主导力量是政府。企业的厂长或经理由政府直接任命，组织部门考核，从严格意义上讲，此时的企业领导人并非真正意义上的企业经营者，国企经营者被普遍当作政府官员看待，而是一种从事经济工作的行政官员，其工资薪金水平、享受的福利、级别待遇等，均与国家公务人员一个标准。8n国有企业的激励约束机制完全是一种政府主导型。决定国有企业经营者是否进入某企业的因素往往是政府主管部门、人事部门的单方安排，而不是基于双方的产权投入而形成的契约，因此，激励和约束经营者，不是经营管理才能高从而分享企业的收益，而是因为经营者严格执行政府下达的计划经济指标而可获得行政职务、级别的提升，衡量经营者经营好坏和经营者职位进退、升降的标准是国家计划的需要、经营者政治素质的高低以及执行上级主管部门下达指标的水平。9n国有企业承担了大量的社会责任：办学校、办医院和其他社会服务机构，并且成为国家安排就业的重要渠道，企业富余人员多，养老、医疗等负担沉重。104、分布行业宽泛化，效率低下n改革开放前，追求所有制结构的“一大二公”，国有企业比重超过企业总量的75%，分布范围宽，企业数量多，监管困难。11（二）国有企业改革的历程n第一阶段，从1979年到1992年，改革的思路是放权让利n第二阶段，从1992年开始到1997年，提出建立现代企业制度n第三阶段，从1997年十五大开始，提出对国有经济战略性调整，国企改革进入攻坚阶段。n第四阶段，2002年党十六大之后。12第一阶段，从1979年到1992年，改革的思路是放权让利n国有企业改革是从放权让利开始的，最早是1979年四川重庆钢铁公司、四川省宁江机床厂等6家企业进行扩权试点，接着国务院下达了关于扩大国营企业经营管理自主权的若干规定。国有企业改革的目标是：要使企业真正成为相对独立的经济实体，成为自主经营、自负盈亏的社会主义商品生产者和经营者，具有自我改造和自我发展能力，成为具有一定权利和义务的法人。按照这一目标，国有企业改革转向实行“两权分离”，即国家的所有权与企业的经营权分离。13n但由于放权让利尺度不好把握，企业普遍会极力讨价还价，且放权让利后难以建立有效的约束机制，因而没有从根本上决国有企业的实质性问题。又由于企业利润上缴的非强制性，存在着企业利益与国家利益的矛盾，使得这一时期我国财政能力不断降低。14n利改税：1983年开始，向政府上缴利润由利润所得税替代。利改税政策分为两步。首先，将国有大中型企业由过去直接想主管部门上交利润，改为向国家交纳所得税，比例为55%，税后利润分成。然后，国家对企业的利润分别征收所得税和调节税，其中调节税比例按一户一率分别核定，税后利润留在企业。虽然，利改税将企业利润留成制度化，有利于保护企业利益n和促进企业发展。但一户一率政策不但造成鞭打快牛现象，挫伤了优秀企业的积极性，也造成国有企业与非国有企业的税负不均。15n1987年以后实行了企业经营承包制，1986年12月，国务院提出，要推行多种形式的经营承包责任制，给经营者以充分的经营自主权。按包死基数，确保上缴，超收分成，欠收自补的原则，包上缴国家利润，包技术改造任务，实行工资总额与经济效益挂钩。n到1987年底，全国预算内企业的承包面达78%，大中型企业达80%。16n承包制的缺陷：n承包制“一对一”谈判强化了政企不分，“鞭打快牛”。n承包制“包亏不包赢”。只有激励没有约束，所有权和经营权分离了，但所有权不能约束经营权。经营者滥用经营自主权谋取私利或小集体利益，“内部人控制”，短期行为，以致普遍出现企业承包一轮，国有资产流失一轮，富了和尚穷了庙，后果严重。17第二阶段，从1992年开始到1997年n1992年，党的十四大确立社会主义市场经济体制为中国经济体制改革的目标模式。1992年发布的全民所有制企业转换经营机制条例，赋予国有企业14项自主权。n1993年11月，党的十四届三中全会作出了关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定，第一次明确提出国有企业改革的方向是建立现代企业制度，并指出现代企业制度的特征是：产权清晰，权责明确，政企分开，管理科学。从此，中国国企改革进入制度创新阶段。18企业制度n企业制度是指建立在一定的生产力水平和所有制基础上的企业财产、企业组织、企业经营管理等方面的行为规范的总称。n按资产的所有者性质和责任承担，企业制度可以划分:1.业主制企业；2.合伙制企业；3.公司制企业。n19业主制企业主要具有以下特点:（1）出资者对企业债务承担无限清偿责任，即当企业经营失败，出现资不抵债时，出资者要用其全部资产（包括家产）来清偿企业债务。（2）所有者与经营管理者“两位一体”，均为业主。融资范围狭窄。（3）寿命有限。业主制企业随业主退出经营或死亡而终止。优点：容易组建，管理者联系紧密，决策灵活性强20合伙制企业主要具有以下特点:（1）合伙制企业扩大了经营管理者选择范围，提高了决策力；（2）合伙制企业直接融资范围扩大到合伙人，但人数有限，规模很小；（3）出资者对企业债务负连带无限清偿责任。（4）合伙制企业寿命可能更有限。权利分散，任一合伙人退出或死亡，就可能得重新结伙或解散。21公司制企业是由两个或两个以上有限责任股东（出资人）组织，由股东按份共有、由职业经理管理的法人企业。其主要形式是有限责任公司与股份有限公司22有限责任公司与股份有限公司的主要区别 有限责任公司有限责任公司 股份有限公司股份有限公司资本不划分为等额股份资本不划分为等额股份,不对不对外公开发行股票，股份不能外公开发行股票，股份不能自由转让自由转让 资本划分为等额股份，对资本划分为等额股份，对外开发行股票，股票可以外开发行股票，股票可以自由转让。自由转让。财务无须向公众公开披露财务无须向公众公开披露 财务必须定期向公众公开财务必须定期向公众公开披露披露 设立、运作、停业、解散等设立、运作、停业、解散等操作简单操作简单,组织成本相对较低组织成本相对较低 筹资范围更为广泛、股筹资范围更为广泛、股东投资风险更低东投资风险更低 23公司制企业主要具有以下特点:（1）出资者所有权与企业法人财产权两权分离制度化（2）出资者有限责任（3）股权自由转让（4）筹资范围广泛与直接融资（5）管理层级制24负有限责任、风险小融资能力强发展性强寿命较长公司制企业的优点25现代企业制度n现代企业制度，是指在市场经济体制下，以明晰企业各个利益主体的产权关系为基本内容，以确立企业的法人主体地位和市场竞争主体地位为核心，以公司制为主要形态的一种企业制度。26现代企业制度的特征n党的十四届三中全会关于建立社会主义市场经济若干问题的决定，现代企业制度的特征是产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学。n1产权明晰：产权清晰是现代公司的基本特征之一。公司拥有独立的财产，可独立从事民事活动，成为民事权利义务的主体，承担义相应义务和责任。依法享有企业财产的所有、使用、收益、处分的权利。公司以其全部法人财产权，依法自主经营、自负盈亏，对出资人承担保值增值责任。27n2权责明确。出资者按投入企业的资本额享有所有者权益，即资产收益权、重大决策权、和选择管理者的权利。企业破产时，出资者仅以投入企业的资本额对企业债务承担有限责任。n3政企分开。企业按照市场要求组织生产经营，以提高劳动生产率及经济效益为目的，政府不直接干预企业生产经营活动。企业在市场竞争中优胜劣汰，长期亏损、资不抵债的应依法破产。n4管理科学。公司建立科学的领导体制和管理制度，实行权力机构、经营机构、监督机构权责分明、相互制约的激励和约束机制相结合的管理体制。组建由股东会、董事会、经理层、监事会组成的公司治理结构对其进行治理。28第三阶段，从1997年到2002年n1997年党的十五大报告，实现重大理论突破：n1、明确三个有利于是判定所有制结构的合理标准。n2、科学界定了公有制经济的涵义和主体地位。n3、科学界定了国有经济的主导作用，强调建立现代企业制度是国企改革的方向。n4、指出非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分，大力发展和引导非公有制经济的发展29n党的十五大和十五届一中全会提出，用三年左右的时间，使大多数国有大中型亏损企业摆脱困境，力争到本世纪末大多数国有大中型骨干企业初步建立现代企业制度。n1999年党的十五届四中全会关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定，提出了国企改革和发展的目标是：基本完成战略性调整和改组，形成比较合理的国有经济布局和结构，建立比较完善的现代企业制度。30n一是从战略上调整国有经济布局和改组国有企业。着眼于搞好整个国有经济，推进国有资产合理流动和重组，调整国有经济布局和结构，积极发展大型企业和企业集团，放开搞活中小企业。国有经济主要控制关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，包括涉及国家安全的行业、自然垄断的行业、提供重要公共产品和服务的行业、以及支柱产业和高新技术产业中的重要骨干企业。n二是建立企业优胜劣汰的竞争机制。实行鼓励兼并、规范破产、下岗分流、减员增效和再就业工程。依靠各方面力量，扩大就业门路，确保国有企业下岗职工基本生活。n三是实行改革、改组、改造、加强管理。建立现代企业制度，着力转换企业经营机制，全面加强企业管理，提高企业整体素质，形成有效的激励和约束机制。31第四阶段，2002年党十六大之后。n党的十六大以来，随着国有资产管理体制改革的推进，国有企业改革进入了由出资人推动的新阶段。“政资”分离：n2003年成立国资委，作为代表政府对企业国有资产履行出资人职责的特设机构n“婆婆+老板”老板，扎实推进“政企分开、政资分开”。32n按照十五届四中全会决定提出的“按照国家所有、分级管理、授权经营、分工监督的原则，逐步建立国有资产管理、监督、营运体系和机制。中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权力义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合。n国有资产监督管理委员会的主要职责：n根据政府授权，依法履行出资人职责，指导推进国有企业的改革和重组；对所监管企业国有资产的保值增值进行监督；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构；推动国有经济结构的战略性调整。33nn代表政府向国有大中型重要骨干企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作。n依照法定程序对企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩；建立与现代企业制度符合的选人用人机制，完善经营者激励和约束制度。n对企业国有资产的保值增值情况进行监管；建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准，维护国有资产出资人的权益。34n.颁布实施了企业国有资产法，对加强对国有资产的保护，提供了强有力的法律依据。在法律规范的框架下，管人、管事、管资产相统一的国有资产监管体制逐步健全。n2007年9月，国务院通过了关于试行国有资本经营预算的意见，目前全国有30个省市区已经初步建立了国有资本经营预算制度，收支预算管理体系初步形成。n全国绝大部分地方已经建立了产权交易市场，非上市公司的国有产权交易普遍进入公开市场操作，促进了非上市公司国有资产的规范有序流转。35n国有企业改革的目标：到2010年，适应经济体制与经济增长方式两个根本性转变和扩大对外开放的要求，基本完成战略性调整和改组，形成比较合理的国有经济布局和结构，建立比较完善的现代企业制度，经济效益明显提高，科技开发能力、市场竞争能力和抗御风险能力明显增强，使国有经济在国民经济中更好地发挥主导作用。36（三）国有企业改革的成就n1、国有企业公司制股份制改革积极推进。n各地通过引进战略投资者、改制上市等多种方式，加快了国有企业公司制股份制改革步伐，促进了投资主体多元化，截至2008年底，全国国有企业中公司制企业占66%，比2005年底增加10.8%。其中，地方国有公司制企业占到了63.3%，比2005年底增加10.9个%。同时，中央企业联合重组力度进一步加大。天津市国有企业累计改制3460户，改制面已达92%。辽宁省61户国有大型企业有55户完成改制，改制面超过90%。目前中央企业户数已由2006年初的169户减少为2010年底的123户，初步形成了中石油、中国移动、中国电信、中国联通、国投等一大批具有较强综合竞争力的大型企业集团。37n2、国有企业的行业垄断有所打破n电信行业体制改革稳步推进。通过在中国移动、中国联通、中国电信三家电信企业之间进行业务重组和资产调拨，三家电信企业之间的资本实力进一步均衡，营运业务进一步优化，有力地推进了电信行业公平竞争市场格局的形成。n电力体制改革进一步深化，各项历史遗留问题逐步解决，电力行业厂网分开、竞价上网的竞争格局初步形成，企业实力显著增强。38n3、国有经济的综合实力大幅增强。n2008年，全国国有企业累计实现销售收入22.19万亿元，比2005年底增长57.7%；实现利润1.33万亿元，比2005年底增长39.2%；上缴税金近2万亿元，比2005年底增长66.5%。20062008年，国有企业户数每年减少近1万户，但销售收入平均每年增加近2万亿元，实现利润平均每年增加380多亿元，上缴税金平均每年增加1840多亿元，年均增长分别为16.9%、4.6%和18.1%。39n从中央企业来看，经济效益显著增强，综合实力不断壮大，形成了一批具有国际竞争力的大型企业或企业集团，已经成为我国国民经济的重要支柱和主导力量。2008年144家中央企业中年产值超千亿元的有43家；年销售收入超过千亿元的有26家，利润超过百亿元的有20家，进入世界500强的有25家，分别比2005年增加20家、9家和10家。40n1978年国有资产总额不到1100亿，现在每月的利润额在800-1000亿。n国有企业的税收额占全国税收总额的77.84%。n2010中央企业的数量持续减少到123家。41n年，中国以的增长率通过了全球金融危机的考验。来自国资委的统计显示，年，中央企业共实现营业收入万亿元，同比增长；实现利润亿元，同比增长；上缴税金亿元，同比增长。n一是积极开拓市场。中国石油、中国五矿、中国有色集团、中核集团等企业加大海外资源开发力度，完善产业链，提高资源配置效率。中国建筑、中国中铁、中国铁建、中交集团、中国水电集团、中冶集团等企业，抓住机遇，发挥技术和成本优势，积极拓展海外市场，争得了一批大型海外工程项目。42n二是进一步强化管理。控制投资，精简支出，努力降本增效。目前已有多家企业实施或开始推行全面预算管理，有多家企业通过财务公司、资金结算中心等平台开展了不同程度的资金集中管理，其中多数企业资金集中度超过。n三是大力调整创新，培育持久。针对行业分布过宽，主业方向不明等难题，中央企业加大改革步伐，通过开展联合重组、整合主业板块、精简非主营业务等措施，加快资源整合，大力推进结构调整和优化升级。年，共有组户次中央企业进行了联合重组。43n年，中央企业积极发挥科技创新引领作用，普遍加大研发投入，努力突破制约企业发展的关键技术，建立产学研联合的技术创新体系，积极促进科研成果的产业化和商品化。n四是积极吸纳就业。中央企业年主动招收应届毕业生多万人，比年增长。442010年河北省前年河北省前10强企业强企业 2009年营业收入年营业收入1、河北钢铁，石家庄，钢铁冶炼加工，、河北钢铁，石家庄，钢铁冶炼加工，1770多亿多亿2、冀中能源，邢台，煤炭开采，、冀中能源，邢台，煤炭开采，580.8亿亿3、开滦集团，唐山，煤炭开采，、开滦集团，唐山，煤炭开采，559.3亿亿4、河北省电力公司，石家庄，电力、热力供应，、河北省电力公司，石家庄，电力、热力供应，491.6亿亿5、庞大汽贸，唐山，批发业、庞大汽贸，唐山，批发业 355亿亿6、河北敬业，石家庄，黑色金属冶炼及延压，、河北敬业，石家庄，黑色金属冶炼及延压，290.9亿亿7、河北津西钢铁，唐山，钢铁加工，、河北津西钢铁，唐山，钢铁加工，258.8亿亿8、新兴铸管，邯郸，钢铁加工，、新兴铸管，邯郸，钢铁加工，251.8亿亿9、唐山国丰钢铁，唐山，钢铁加工，、唐山国丰钢铁，唐山，钢铁加工，233.6亿亿10、唐山瑞丰钢铁，唐山，钢铁加工，、唐山瑞丰钢铁，唐山，钢铁加工，207.4亿亿45n4.制约国有企业改革的历史遗留问题逐步解决。n中央企业分离办社会职能工作全面完成。2006年以来，中央财政累计核定经费补助基数30.2亿元，共移交机构1090个，其中：中小学校772个、公检法机构318个；移交在职人员5.4万人、离退休教师6.2万人。通过实施这项政策，既推进了政企分开，又优化了企业的组织结构，减轻了企业的社会负担。n国有企业政策性关闭破产顺利实施。2006年以来，在中央财政的大力支持下，妥善安置职工122万人，使311户资源枯竭、亏损严重、不具备安全生产条件、环境污染严重的国有企业平稳退出了市场。通过实施这项政策，有力地保证了职工安置，维护了社会稳定。46n5.国有企业内部管理机制逐步健全。n一是公司法人治理结构逐步完善。部分中央企业实现了境内整体上市和境外上市，宝钢集团、神华集团等24家中央企业集团还按照公司法的规定开展了董事会试点。n二是劳动、人事、分配三项制度改革进一步深化。目前有30%左右的中央企业经营管理人才通过市场化方式选聘，一批国有企业建立了面向全社会的公开招聘和全员竞争上岗、量化考核、薪酬与业绩挂钩的管理机制，国有企业领导人薪酬分配制度正在研究建立。n三是主辅分离辅业改制全面推进。这是对中央企业主业进行调整、辅业实施改制的一项重要政策。截至2007年底，共有76家中央企业实施了主辅分离辅业改制，涉及改制单位5200个，涉及职工8637万人。通过实施这项政策，中央企业主业更加突出，市场竞争力进一步增强。47国有企业改革发展的好典型n青岛港集装箱码头48国有企业改革发展的好典型n2006年，青岛港迎来114岁生日，经过百余年发展，青岛港已跻身世界大港行列。当年青岛港累计完成吞吐量16715万吨，现有员工多人。主要从事集装箱、煤炭、原油、铁矿石、粮食等各类进出口货物的装卸、储存、物流服务。n不断提高自主创新能力，青岛港的广大职工自主研制生产设备，改进生产流程，编制电脑软件，推进港口生产的自动化和信息化；企业鼓励职工练绝活，提高工作质量和工作效率，涌现了许振超、孙波等一大批“品牌工人”。49n国家未来港口规划中，青岛港被定为成区域性国际物流中心的核心载体，北方地区主要集装箱干线港和区域性枢纽港；山东及河南、河北、山西、陕西等中西部地区外贸、能源和原材料运输的主要转运基地和经济发展的重要依托；山东沿海港口群的核心，山东省半岛城市群和制造业基地建设的重要基础。50唐山开滦集团n1878年7月24日，开滦的前身“开平矿务局”正式挂牌建成主业突出、结构合理、多元经营、科学发展的跨地区、跨行业、跨所有制、跨国的国际领先、国内一流的现代化大型企业集团2008年在全国500强企业排名中，名列291名，主要产业“一基五线”，涉及煤炭、煤焦化、装备制造、房地产、文化旅游、建材化工等，1993年，在全国质量万里行活动中，被评为中国百家优质产品企业；多年来被河北省评为“重合同，守信用”和“市场质量无投诉”先进单位。“十一五”末煤炭产能达到5000万吨、营业收入达到500亿元，争当全省煤化工产业领头羊；大力发展现代物流，“十一五”末物流产业收入达到400亿元以上；电力产业收入达到25亿元以上；装备制造、建筑施工（房地产）、文化旅游、建材化工产业收入30亿元以上。51n唐山开滦集团的临西矿，曾经辉煌一时，成为行业技术创新等排头兵。但80年代出现亏损，由于沉重的社会负担和效率低下，一直持续到2006年，后来随着现代企业改制，吸纳职工入股，调动了企业的积极性，目前在煤炭开采、煤炭储备等领域焕发升级，年收入超过2亿元。52上海宝钢n1978年宝钢在上海动工兴建，成长为中国最具竞争力的钢铁联合企业，是2010年上海世博会的全球合作伙伴和钢材总供应商。2009年，宝钢营业总收入1,953亿元，利润总额149亿元，资产总额4,020亿元，净资产2,430亿元；宝钢从业人员总数为106914人；2010年宝钢连续第七年进入财富杂志评选的世界500强企业，列第276位，并被评为2009年度“全球最受尊敬企业”，成为中国内地唯一获得此称号的企业。2009年宝钢产钢3887万吨，位列全球钢铁企业第三位。n宝钢钢铁主业立足于生产高技术含量、高附加值钢铁精品，已形成普碳钢、不锈钢、特钢三大产品系列，广泛应用于汽车、家电、石油化工、机械制造、能源交通、建筑装潢、金属制品、航天航空、核电、电子仪表等行业。不仅保持国内板材市场的主导地位，而且将钢铁精品出口至日本、韩国、欧美等四十多个国家和地区。53二、深化国有企业改革的意义n国有企业承担“三大责任”，中国的国有企业既要承担经济责任，也要承担政治责任，还要承担社会责任。最终目标是实现员工价值、企业利益和社会效益三者综合效应的最大化。541.国有企业是经济组织，是国民经济的支柱，必须承担经济责任。n企业是支撑人类社会生存的基本经济单位，其主要目的是为社会提供产品和服务，为社会发展做贡献。国有企业也是企业，首先要达到经济目的，最基本的任务就是实现利润最大化，以此回报出资人。n国有企业承担经济责任，就是要贯彻和落实科学发展观，充分发挥在国民经济发展中的骨干作用和支柱作用，努力提高获取资源的能力、有效利用资源的能力、开拓市场的能力以及服务客户、员工和社会的能力，生产优质的产品，提供优质的服务，不断提升竞争力，创造更高的经济效益，保证国有资产保值增值，促进国民经济平稳快速发展。552.国有企业是关乎国民经济命脉和国家安全，必须承担政治责任。n从国有企业的政治属性上看，国有企业属于社会主义公有制企业，掌握着国家的经济命脉，是社会主义制度赖以存在和发展的经济基础，是国家左右局势实行宏观调控的主要经济保障；国有企业承担着物质文明和精神文明建设的双重任务，与两个文明协调发展的社会发展目标紧紧联系在一起。n国有企业承担政治责任，要充分利用国内外两种资源，积极参与国家经济和安全体系建设，维护社会主义市场经济秩序，努力确保国内市场供应，为国家应对突发事件和重大经济风险提供可靠支持。56n实际上，国际上的跨国公司也承担政治责任。比如国外的大石油公司，其政治责任主要体现在保障国家石油安全的战略中：一是履行石油储备义务。美、俄、日、英、法、德等国的战略石油储备主要来自于各大石油公司。例如，俄罗斯第三大石油公司（与BP合资）的石油储备约为106亿桶，BP公司的石油储备为82亿桶。二是在国家政策支持下，纷纷实施海外扩张。各大石油公司的海外投资都远远高于国内投资。例如，法国埃尔夫和道达尔石油公司在海外开采的原油就占法国进口石油的70%以上。表面上看，这种扩张是出于经济目的，但其本质上是保障国家石油安全，出于政治目的。573.国有企业是中国经济社会的重要组成部分，是构建社会主义和谐社会的主体，必须承担社会责任。n企业作为一个经济实体，其经济属性决定了它必须追求利润，实现价值最大化。但是，企业的价值最大化并不等同于利润最大化，而是在实现利润最大化的过程中，取得企业品牌、美誉度、社会形象等的最大化。这就需要企业主动承担相应的社会责任，使其经济属性不断扩展为社会属性。58n当前，企业社会责任已成为衡量企业持续发展能力的重要指标，财富和福布斯在全球企业排名评比时，不仅以总收入、利润等作为定量指标，还加上了社会责任标准。设在美国的企业社会责任促进会指出：如就业增长率、职业道德方面的形象等等。一个没有社会责任意识的企业不可能永续经营，只有取之于社会，用之于社会的企业，才能在自身发展中与社会形成良性互动。59n国有企业承担的社会责任主要包括四个方面的内容：一是为政府提供税收；二是为社会提供就业机会；三是为市场提供产品或服务，并在这个过程中兼顾环境友好和资源节约；四是积极支持社会公益事业和慈善事业，帮助弱势群体。60三、国有企业发展中现存的突出问题n1.国有资产结构布局仍然宽泛，国进民退趋势凸显。n国资委的重要职责是推动国有资产进行布局结构和资产重组，但国有企业布局仍然过宽。61河北省国有企业分布在48个行业n农业类、矿产资源开采类、冶金钢铁加工类、食品饮料类、纺织服装类、加剧木材类、造纸类、印刷包装类、石油化工类、医疗器械类、塑料和五金制品类、机械机电类、建材类、电子通讯类、电器家电类、IT类、邮政电信类、灯饰灯具类、礼品工艺品类、钟表珠宝类、眼镜玩具类、汽车摩托车类、运输物流类、玻璃制品类、电力水利类、自来水煤气燃气类、建筑装饰类、房地产类、金融保险类、贸易批发零售类、餐饮娱乐类、商业服务类、文化艺术类、安防类、消防类、文教体育文体用品、化妆品、环保、酒店旅游类62n国资委于2003年成立,以使中央企业“增值”为目标.其管控下的逾100家企业2009年利润飙增至8,151亿元人民币，而2002年这些企业获利为2,405亿元人民币。这些企业包括中国移动、中国神华及中国石化等，其中许多是沪港上市公司的母公司。n但这种巨大成功可能损及中国的长期增长前景.n2009年，国资委旗下企业资产占GDP的比重为61.7%，而2002年前该比重为59.7%.63n据统计，2009年中国移动和中国石油的利润合计超过中国前500家民企的利润总和。中国社科院经济研究所研究员袁钢明表示，中央企业的获利可能是以民企利润、甚至人民福利为代价的。64n2、国有企业的规模竞争力、核心竞争力有待提升。n国有企业的规模实力仍然相对偏弱，需要进行跨地区、跨行业兼并重组，但面临很多制约因素，如地方保护主义，国际间利益冲突等等。中海油并购美国的尤尼科公司受限。如中石油、中石化、中海油三家企业都进入了世界500强，他们加起来还抵不过美国一家公司。n国有企业的主业尚不突出，产业链条不长、抗风险能力弱，多元化经营制约了国有企业核心竞争力的提升。中粮集团是好典型。65n石家庄重点国有企业：中国石化集团石家庄炼油厂、华北制药、石家庄制药集团、石家庄卷烟厂、华能石家庄分公司（上安电厂）、石家庄钢铁股份有限公司、常山纺织集团有限责任公司、石家庄宝石电子集团、河北西柏坡发电有限责任公司、石家庄以岭药业、石家庄神威药业、石家庄东方热电集团、河北省高营企业集团公司、河北威远集团有限公司、石家庄双联化工、石家庄印钞厂、石家庄焦化集团、河北冀雅电子、石家庄泵业集团、石家庄三九啤酒，等等。66n3、垄断性行业企业改革进展缓慢。n如何协调反垄断与保障国家经济安全的矛盾。电力、电信、民航、邮政、石油和市政公用事业等行业改革的任务还相当繁重。国有资本与其他各类资本充分竞争的格局尚未完全形成。2008年反垄断法出台，严格禁止企业滥用市场支配地位，但宪法第七条规定，关系国家经济安全和国民经济命脉的国有经济占控制地位的合法经营活动予以保护。67n而且，垄断性行业职工工资水平过快增长尚未得到有效抑制，不同行业之间职工工资水平差距进一步拉大。n特别是国有企业领导人员薪酬管理办法尚需进一步完善。2002年中石化的主要负责人年收入为9万元，2004年这些企业负责人平均年薪是35万，现在是行业平均工资的30-50倍。国有企业垄断利润分配造质疑68n国有垄断企业的高额利润有两个来源，一是垄断高价造成的财富转移，通常称之为垄断利润；二是来源于资源要素低价，国家把具有巨大经济价值的资源无偿或者低偿授予这些垄断国企，只收很少的象征性的资源税和资源使用费，例如，现在一吨石油7000多元，国家只收30多元的资源税费，这就大大低估了垄断者的成本，实际上是国家对垄断国企的利益输送，一般称之为垄断租金，少数垄断国企的利润占据国有企业全部利润2/3以上。69n2008年中国工商银行、中国石油、中国移动三大企业利润过3000亿，名列全球十大赚钱企业，只交200亿。n2010年的两会上，全国政协代表蒋洪教授说要实现国有利润的全民分红。一次参加国有企业的董事会，按惯例提出让20%的利润用作高管刺激，约5亿，人均500万。70n2007年9月，国务院发布了关于试行国有资本经营预算的意见。国资委主任李荣融说，中央企业红利的上缴分三种类型：烟草、石油石化、电力、电信、煤炭五个资源性行业，上缴比例为10%，钢铁、运输、电子、贸易、施工等一般竞争性企业上缴比例为5%，军工企业转制科研院所企业三年内暂不上缴。应该说，无论是5%还是10%，结束国企13年不缴红利时代，相对于连年创新高的国企利润来说都是个比较低的起点。71n4.国有企业产权制度改革尚需向纵深推进。n一是企业法人治理结构不完善，建立现代企业产权制度的任务还很繁重。目前，国有企业董事会治理的突出问题是董事会不独立，董事会中很多成员，包括董事长、执行董事、独立董事，大都由国资委直接任命。同时，本应由董事会聘任的企业高管，包括总经理、副总经理，也大都由国资委直接任命，在这种情况下，董事会成为“空架子”，难以对高管行为进行约束。可以说，从总体上看，国有企业的董事会治理是失效的。因此，加强董事会的独立性是完善董事会治理的关键所在。72n二是国有企业的分配制度、人事制度、财务预算管理制度等等有待改革完善。n三是由于采取分立式改革方式剥离优质资产组建新的公司后，大量的低效资产或不良资产仍然存留在母公司，已经成为母公司的沉重负担，必须通过深化改革加以解决.73n三是改制中没有妥善处理国家、企业和职工之间的利益关系，不仅出现了侵吞国有资产的现象，导致国有资产流失，而且损害了职工权益，成为不稳定事件发生的主要诱因。n国有资产流失严重。30万中小国企、近4万亿资产。74n5.国有企业历史遗留问题仍未完全解决。n一是包括离退休人员津补贴费用、统筹外医药费等各项统筹外费用仍由国有企业支付，加重了国有企业的社会负担。n二是企业实施政策性关闭破产后遗留的涉及民生利益的问题亟须采取有力措施逐步加以解决，以保障和改善破产企业职工基本利益，维护社会稳定。n三是矿山企业实施政策性关闭破产后遗留的尾矿库安全隐患和生态环保问题突出，亟待实施闭库治理。n四是部分国有企业拖欠的职工工资和历史欠税等问题仍然比较严重，制约了企业的稳定健康发展。75n（一）推进国有企业调整重组，优化国有经济布局结构。n紧紧结合编制“十二五”规划和重点产业调整振兴规划，培育发展技术含量高、带动作用大的战略性产业，推动国有资本向优势、支柱、特色产业及行业的龙头企业集中，在关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域，增强国有经济控制力、影响力和带动力。重点发展新能源、新材料、新医药、生物育种、信息产业、节能环保等战略性新兴产业，抢占产业技术制高点，培育新的经济增长点。四、深化国有企业改革的对策建议76n在去年国际金融危机的强力冲击下，我国部分产能过剩的矛盾充分暴露，我国面临向以新能源、绿色经济、电子信息为代表的新兴产业升级的紧迫任务。国有经济是政府控制的特殊资源，应当在产业结构升级中发挥引领功能，在新形势下更好地发挥主导功能。77n优化行业布局：对关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域保持绝对控制力，在军工、电网电力、石油石化、电信、煤炭、民航、航运等行业，以引入适度竞争为目标，对大型国有企业进行大规模重组。78n对一般性行业实行分类指导的原则，“抓大放小”。对装备制造、汽车、电子信息、建筑、钢铁、有色金属、化工、勘察设计、科技等行业的骨干企业保持较强控制力。对纺织、轻工等门槛较低的行业大面积退出。n中央企业到2010年将会减少到80户到100户，由企业自愿组合到转向由国资委主动推进的转变。79n（二）推动国有资产重组，培育核心企业集团n加快推进国有企业联合重组和资源整合，力争到2010年中央企业减少到80-100家，努力培育30-50家具有国际竞争力的大公司大企业集团。n围绕地方经济发展规划和布局结构调整重点，以骨干企业为龙头推进并购重组，进一步提高产业集中度。以钢铁、煤炭、医药化工和装备制造业为重点，加大企业内部资源整合力度，推进非主业资产的剥离重组，推动优势资源向主业集中。80n鼓励、支持国有企业开展跨国、跨区域、跨所有制的联合重组，鼓励有实力、有信誉的民营企业参与国有经济布局结构战略性调整。继续完善合并式重组、吸收式重组和托管式重组等多种方式，81中央企业重组的五大热点n钢铁产业。n钢铁产能严重过剩。2009年国务院办公厅颁布的钢铁产业调整和振兴规划明确提出，力争到2011年，全国形成宝钢集团、鞍本集团、武钢集团等几个年产能在5000万吨以上、具有较强国际竞争力的特大型钢铁企业。鞍钢2005年重组了本钢，意欲重组凌钢和东北特钢，2015年产能要达到6000万吨，成为国内第一、全球二大钢铁企业。82资源产业n如煤炭行业也蕴含着较大的重组机会。从资产注入预期角度，可关注大同煤业、国阳新能、开滦股份、潞安环能、兖州煤业等。83军工行业n当前已通过董事会预案、重组正式启动的有洪都航空、西飞国际、成发科技、ST昌河、东安黑豹、中航地产。未来将可能成为业务板块上市平台的有哈飞股份、航空动力、中航精机和贵航股份。84房地产行业n国资委发布了16家以房地产为主业的央企名单，李荣融曾在不同场合多次提到，“我们核定以房地产作为主业的中央企业不超过10户”，如中房集团、保利集团、华侨城集团、招商局集团等。85电力行业n力争用五年左右的时间，通过资产并购、重组等方式，将国电集团水电、火电业务资产，全部注入国电电力。n此外，国家电网公司旗下的平高电气、许继电气、国电南瑞等重组实力，另外资产重组预期强烈、重组空间较大的黔源电力、内蒙华电、西昌电力等。86（三）建立健全现代企业制度。n1、实现投资主体多元化。除极少数必须由国家独资经营的企业外，绝大多数国有大型企业改制为多元股东的公司。通过重组上市、合资合作、相互参股等多种途径，加快推进国有企业，特别是母公司层面的公司制股份制改革，促进投资主体多元化。n2、构建有效的法人治理结构，按照公司法要求，建立健全相关制度和机制，规范公司股东会、董事会、监事会和经营管理者的权责等。87n一是将企业高管的聘任权复归董事会。按照公司法，企业高管是由董事会聘任的。而现行的做法，却是由国资委任命，或者只是在董事会上走个形式。在这种情况下，试图让董事会履