财务管理部绩效考核管理制度.doc
《财务管理部绩效考核管理制度.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务管理部绩效考核管理制度.doc(26页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、精品文档就在这里-各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有- 财务管理部绩效考核管理制度一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职(核算组主管)岗位职责六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能 筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。 准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。 监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。 组织公司财务预算,进行经济活动分析,加强成本费用控制。 准确及时提供各种财务管理报表。 为公司内外客户提供优
2、质服务。二、部门绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1公司总预算费用控制率10部门副职(公司实际发生费用总额公司预算费用总额)X 100%2单位筹资成本控制率25财务管理部单位筹资成本控制率=(实际单位筹资成本计划单位筹资成本)X 100%单位筹资成本=(实际发生筹资成本总额实际筹资总额)3资金风险控制15部门经理银行资金及应收款项的风险发生额4会计核算质量20职能部门职能部门检查结果5财务监督质量20总经理总经理对内部控制的评价6服务质量10客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计100三、经理岗位职责 组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。 合理调度资金,努力
3、降低资金成本,控制资金风险。 控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。 制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。四、部门经理绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1部门综合指标40总经理2财务费用控制率20财务管理部财务费用控制率=(实际发生的财务费用/计划财务费用)*100%3财务制度建设及执行10部门经理制度和流程4部门费用控制率10财务管理部实际发生管理费用/计划管理费用*100%5财务监督质量10总经理总经理对内部控制的评价6下属员工管理成效10人力资源与公共事务部对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)合计100
4、五、部门副职(核算组主管)岗位职责 负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理 负责销售往来资金的监督和管理 加强内部管理,提高财务监督质量 协助经理做好具体财务工作六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标序号考核指标权重(%)数据提供指标说明1财务监督质量25管理组及部门经理单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督2下属员工 管理成效20本人/员工/部门经理对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)3财务报表及分析质量20部门经理准确及时4财务服务质量20各部门及客户公司内部沟通、外部客户投诉5销售往来控制15部门副职坏帐风险、发货风险合计100七、各岗
5、位职责与绩效考核指标7.01 管理组主管7.02 资金小组组长7.03 银行会计7.04 出纳(费用报销)7.05 核算小组组长(榨油、油脂、饲料)7.06 销售核算会计7.07 成本核算会计7.08 材料会计7.09 营业厅主管7.10 票务会计7.11 结算员7.12 内审小组组长7.13 考评会计7.14 内审会计 7.01管理组主管岗位职责 资金及往来帐项的管理 固定资产、在建工程的管理 部门内部管理工作的质量 费用控制及量化分析的质量 税务管理及内部审计质量 筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还;节约资金成本 负责公司财产保险与索赔 负责本部门员工考评。管理组主管绩效考核指标序号考核指
6、标权重%数据提供指标说明1资金及往来账项管理25部门经理日常检查记录2固定资产及在建工程管理10部门经理日常检查记录3会计核算质量及税务管理控制20部门经理日常检查记录4内部管理及制度建设15部门经理日常检查记录5费用控制及量化分析质量20部门经理费用控制率65S管理10部门经理根据公司5S检查记录合 计1007.02资金小组组长岗位职责 审核费用报销单据的正确性和合法性,进行相关的帐务处理; 收集整理工程合同,审核工程预付款,进行在建工程和固定资产的管理和核算; 工程预付款每月和工程部进行核对确认; 每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查; 每季进行费用的分析,及时提供费用
7、分析报告; 协助装订会计凭证; 关联公司的帐务核对; 负责资金小组的工作质量。 资金小组组长绩效考核标准序号考核指标权重(%)数据提供指标说明1现金及银行资金管理40管理组主管日常检查记录2固定资产管理及工程核算质量20管理组主管日常检查记录3服务满意度20各部门及客户公司各部内部沟通,外部投诉4费用分析及控制质量10管理组主管分析报告及预算控制结果5往来帐款管理质量10管理组主管日常检查记录合计1007.03银行会计岗位职责 负责银行收支业务,每月编制银行余额调节表,查明未达帐项的原因; 负责编制和报送资金日报表,每日与银行进行核对,查找差异原因; 保证每笔付款业务的正确性和及时性; 负责银
8、行业务的帐务处理; 及时催办借出的支票和预付货款的结算,每月和相关部门进行核对确认; 做好与各部门和客户的沟通。 银行会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务处理质量25资金主管及管理主管根据凭证审核结果检查帐务处理差错次数。2付款管理控制30管理组及本组主管单据合法、及时性、准确性支票领用与核销台帐、催办发票及时、往来核对3银行帐务核对20资金主管编制银行对帐单查明末达帐原因4资金日报质量15管理组主管及时性(每日9点前)、准确性5服务态度10管理组及本组主管客户及内部人员投诉合计1007.04出纳(费用报销)岗位职责 严格执行公司现金管理制度,负责报销单据的审核和报销; 协
9、助油、粕、饲料等现金销售业务的收款; 花生米等农副产品付款的复核; 备用金的核对和催收管理; 做好现金日记帐,保证现金库存帐实相符。出纳(费用报销)绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1业务处理质量20资金主管单据审核及结转2现金管理制度遵守情况25资金主管及管理主管随机检查财务制度遵守情况。3借款管理20资金主管借款台帐的确认和催收4服务质量15资金主管按有无被投诉考核5现金安全性20资金主管现金保管存放库存无风险。合计1007.05核算小组组长(榨油、油脂、饲料)岗位职责 评审购销合同,审核合同条款、采购发票的正确性和规范性; 本组全部会计业务凭证的正确性审核; 监督往来帐款核算
10、的正确性,帐款核对和帐款催收; 审核费用发生的合理性,审核费用归集及分配是否正确; 审核各种成本类报表编制的准确性; 组织和参与存货盘点,写出差异分析报告,报批后及时处理差异; 积累成本分析资料,写出具有指导意义的成本分析报告; 做好月度利润预测,定期进行分车间(厂)盈亏分析。 核算小组组长绩效考核指标序号考核指标权重%指标说明1帐务处理质量25准确及时按差错次数考核,包括队本组凭证的审核质量2成本管理质量151、按要求盘点库存2、出具盘点报告3、帐帐相符。一次不达标扣2分3分析质量15每月各小组对比分析打分(重点突出原因准确结构美观上报及时)4往来帐项管理质量20按信用额度控制客户往来,及时
11、催收5库存管理质量25按时盘点发现问题及时处理合 计1007.06销售核算会计岗位职责 协助组长进行销售、购销合同评审,根据销售合同,审核销售单据的数量、单价、金额是否正确; 审核销售退回、销售折让(质量赔偿)手续是否齐全,合理损耗负担是否正确; 收入确认及时,核算销售收入准确无误; 审核发票开具的合规性,有无重开和虚开; 根据信用额度控制应收帐款,做好应收帐款的分析; 每月核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性; 与赊销客户核对往来帐,保证帐实相符。 销售核算会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务处理质量30核算主管和管理主管随机检查和客户投诉。2执行信用政策差错30部门副职
12、放账、折让、销售退回的管理3核对发货台帐差错调整20销售会计/管理组主管日常审核记录(部门内部)4赊销客户往来帐项核对20销售会计/核算主管对帐单确认(与客户核对)合计1007.07成本核算会计岗位职责 原材料采购业务的帐务处理; 原材料费用的归集和分配; 制造费用的审核、归集和分配; 人工费用的审核、归集和分配; 其他材料费用的审核、归集和分配; 原材料、包装物、产成品的库存盘点,编制盘点表; 及时准确编制成本核算报表。 成本核算会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务处理质量40管理组主管及本组主管科目、数量、金额、税务处理2成本管理质量20本组主管费用归集分配、利润测算3
13、库存管理质量25本组主管盘点库存发现问题及时处理4成本报表及分析质量15本组主管数字准确、分析升降的原因合计1007.08材料会计岗位职责 负责审核和核算备品备件、辅助材料、燃料的采购成本; 审核生产领料单据的正确性和合规性; 组织材料库存盘点,提交盘点报告; 年末评价辅助材料库存价值的合理性,并向领导提出调整库存的合理化建议。 归集分配材料费用,每月核对物流与总帐达到帐帐相符。 材料会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务处理质量40本组主管科目、数量、金额准确及时2材料领用审核30本组主管领料审核3掌握材料帐实差异15管理组主管盘点库存发现问题4合理库存控制与分析15管理组
14、组长检查库存量是否合理、是否存在长期不用物资(每半年核实一次)出具分析报告合计1007.09营业厅主管岗位职责 负责营业大厅工作秩序和人员的管理; 负责大厅发货控制的监督和管理; 负责大厅现金收款的管理和保证现金安全; 负责监督检查发货台帐及各种单据的传递,及时发现工作中的问题; 不断提高大厅会计工作质量和服务质量。 做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。 营业厅主管绩效考核指标序号考核指标权重(%)数据提供指标说明1客户服务满意度及现场管理30各部门及客户随机检查和客户投诉2票据及资金管理质量20经理助理、财务管理主管单据管理及资金安全3进发货控制质量20经理助理日常检查记录和客户投诉4发货
15、台帐记录准确性15经理助理日常对帐记录5下属员工管理成效15人事部根据公司调查问卷合计1007.10票务会计岗位职责 负责合同的管理,根据合同控制发货数量、价格; 审核销售单据的正确性,手续是否齐全; 正确登记发货台帐,及时与客户及销售会计核对帐款的准确性; 负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。 票务会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1发货台帐记录准确性30销售会计和营业厅主管根据客户反馈、相关部门审核结果确认。2客户服务满意度30客户/销售部门绩效管理员随机检查和客户投诉。3发货控制30客户/营业厅主管控制资金,价格、合同控制4单据管理质量10销售会计/管理组
16、主管日常审核记录合计1007.11结算员岗位职责 负责现销方式的现金收款工作; 审核销售单据的正确性,手续是否齐全; 现金收款每天及时存入银行,保证现金安全; 销售单据的结转准确及时; 负责农产品收购付款工作。 结算员绩效考核指标(加评估标准)序号考核指标权重%数据提供指标说明1单据管理质量10营业厅主管单据审核、单据结转2收付款准确性40营业厅主管无错收错付现象。3现金安全性15营业厅主管现金保管、帐务日清4服务质量20营业厅主管被投诉次数5现金发货控制15客户及营业厅主管随机检查财务资料和财务信息管理情况。合计1007.12内审小组组长岗位职责 公司各部门费用报销审核。 审核各税种税额计提
17、的准确性。 负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。 学习研究国家税收政策法规。 负责部门卫生检查。 监督本小组的工作质量。 负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达 。内审小组组长绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1税务管理质量40部门经理税务申报的正确、及时性2费用审核质量40管理组主管日常检查记录35S现场管理10管理组主管公司检查记录4下属员工管理成效10管理组主管部门内部制度合计1007.13考评会计岗位职责 编制和报送各部门的量化考核表。 做好各部门量化费用升降原因的分析工作,及时上报分析报告。 负责本部绩效考核工作的统计。 协调提供有关部门需要的绩效考核数据。 负
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财务管理 绩效考核 管理制度
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【胜****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【胜****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。