增效节支管理规定试行.doc

增效节支管理规定（试行）
1．目的
为坚持“项目建设效益优先，企业管理制度优先”的原则，进一步提高公司内部管理水平，深挖盈利增长点，降低公司运营成本，结合单位职责划分，特制定本规定。
2.适用范围
本管理规定适用公司内部各级单位、中、高管理人员。
3.职责划分
3.1企业管理部是公司各项增效节支工作的归口管理部门，负责增效节支工作目标确定、内容制定、范围划分、任指标分解、完成情况上报、督办考核。
3.2财务部负责对增效节支工作内容中的采购、销售、配煤成本、财务费用、管理费用等运营营成本方面进行资金核算，确定相关增效节支完成金额。
3.3制造部负责对增效节支工作内容中的配煤成本、技改技措项目、节能降耗等生产系统方面的产品制造成本进行资金核算，确定相关增效节支完成金额。
3.4其他各级单位、中高层管理人员全面负责本部门的（或主管工程、技改、项目）增效节支工作的具体部署、组织、实施，督导、完成情况上报。
3.5审计部负责对公司增效节支工作进行监督和检查，并有权提出相应考核意见或建议。
4、增效节支管理内容
4.1增效节支的分类
4.1.1增效节支工作任务（工程、技改技措）一年内创造100万元以下金额的为部门增效节支工作任务，增效节支任务（工程、技改技措）一年内创造100万元以上金额的为公司增效节支工作任务。
4.2增效节支工作任务的目标确定
4.2.1企业管理部根据财务部对年度生产经营作业计划测算，经经理办公会研究讨论后，确定下一年增效节支工作目标。
4.3增效节支工作任务的内容制定
4.3.1企管部根据确定年度增效节支工作目标，结合各单位专业管理职责分解年度工作目标，确定各级单位、中高层管理人员承担增效节支工作任务内容和目标。
4.4增效节支工作任务范围划分
4.4.1采购部增效节支工作任务范围
4.4.1.1充分掌握市场信息，充分发挥公司原料煤规模采购优势，在保质保量基础上，增加市场户采购量，减少原料煤预付款，月均预付款控制在1亿元以内，减少亏吨，降低运输费用，减少采购中间环节，最大限度降低原料采购成本。
4.4.1.2强化采购合同及供应商管理，严把检验关，减少水分计量及其他理化指标差异损失。
4.4.1.3进一步完善物资采购管理和仓库管理制度，完善供应商评价体系和淘汰机制，与主要合格供方建立合作伙伴关系；开展物资招标采购，减少中间环节；充分利用和降低库存，控制无效库存物资的新增。
4.4.1.4在设备采购中,在保证所需物资质量的前提下，完善货比三家和价格、合同审计工作，建立价格档案和价格评价体系，开展供方质量保证能力评价，想尽一切办法降低采购价格，推进库存积压物资的利用工作。
4.4.2销售部增效节支工作任务范围
4.4.2.1加大市场销售工作力度，制定《产品销售管理办法》，结合不同产品销售特点，制订灵活多样的营销措施，以提高产量、扩大销量为突破口，努力培育、巩固本地市场，积极开发外地市场。
4.4.2.2增加焦炭的销售量，确保不出现库存焦炭的积压；增加销售回款力度和预付款，减少外欠货款数量，加快资金周转，月度产品回款率100%，月度外欠货款控制在1.5亿元以内；减少产品销售亏吨，降低运输费用等。
4.4.3制造部(生产系统)增效节支工作任务范围
4.4.3.1加强生产系统（焦化分厂、发电厂、备煤分厂、检修分厂）的岗位操作、现场管理、安全环保和各类生产技术指标管理；从源头抓起，进一步加大对生产工艺指标精细化管理，努力降低生产单耗和能源消耗，提高生产效率，提高产品质量；做好生产组织、协调，保证生产稳定，减少检维修时间，提高产量。
4.4.3.2进一步完善设备维护及操作规程管理制定，加强设备的点检、润滑和维修保障，以降低生产体系中设备的误时；降低公司物资仓库资金占用量，盘活长期积压的物资材料；鼓励生产系统（焦化分厂、发电厂、备煤分厂、检修分厂）修旧利废，广泛提出合理化建议，提高员工的增效节支意识。
4.4.3.3加强各种原料煤质检和化检力度，杜绝原料煤以次充好现象的发生；加强对产品质量如焦炭等的管理，避免出现不合格产品出厂造成销售工作困难。
4.4.3.4要深入开展对标挖潜、节能降耗活动，推进技术经济指标不断改善；通过设备工艺改造、技术创新、合理化建议等活动的深入开展，使公司依托技术创新实现节能增效；按时完成公司级技改技措项目。
4.4.4财务部增效节支工作任务范围
4.4.4.1进一步完善财务管理制度，加强资金管理，做好公司成本核算和资金平衡，流动资金在4.3亿元以内，原料库存1.8亿元，预付原料预付1亿元，外欠货款1.5亿，减少财务费用，提高资金使用收益。
4.4.4.2梳理现状、分析成本（或费用）超标因素，制订控制指标最低点，在单位吨焦主要原材料成本、水电、工资、管理费用、闲置物资利用率、设备维护保养、辅材消耗等方面下功夫，将增效节支指标细化分解到最小单元。
4.4.5工程部（工程项目）增效节制工作任务范围
4.4.5.1对开工项目必须编制合理的施工预算、严格按设计施工、严格核算核清工程量、严格按照实际工程量决算、加大对隐蔽工程的核查和施工现场监管力度，尽力减少或杜绝工程变更费用支出；对在建工程进一步理顺，严格控制工程项目投资，把有限的资金用在创效项目上。
4.4.6审计部增效节支工作任务范围
4.4.6.1进一步加强审计管理工作，建立严格有效的审计检查工作机制，定期对增效节制工作进度进行检查监督，并将检查情况汇总及时上报。
4.4.6.2采购、销售市场调研常态化，为公司经营决策提供及时准确有效的市场动态信息和分析；强化采购、销售、工程项目、资金付款方面督查管理工作，开源节流，降低公司采购成本，提高销售收益。
4.4.7综合管理部增效节支工作任务范围
4.4.7.1加强增效节支管理工作宣传力度，营造“增效节支”工作氛围，发挥党员模范带头作用，引导广大干部职工投身到增效节支活动中，培养公司员工节俭意识和成本效益观念，树立积极向上的工作作风。
4.4.7.2搜集各单位合理化建议（以降低成本或提高效益为核心的建议）并加强协调改进；加强办公用品、通讯、车辆、会议、文印以、住宿、后勤维修的管理，内部招待原则上是在公司小食堂安排工作餐，降低行政开支。
4.4.7.3加快公司项目建设手续外联办理工作进度，充分利用国家政策和行政法规为公司生产创造合理收益，为公司建设项目早日投入运营创造良好外部环境。
4.4.8企管部增效节支工作任务范围
4.4.8.1进一步强化资金计划管理，按照“谁主管、谁负责”归口原则，从严控制费用，进一步控制和压缩非生产性费用开支；健全制度，夯实管理基础，以管理促降耗；进一步修订和完善各类规章制度，明确流程和职责直至每一个人在内部管理中的责任和标准；分解指标，落实责任，严格考核，加强增效节支考核力度并与绩效考核挂钩；按照“谁管理谁考核、谁负责谁被考核”的原则进行考核。
4.4.8.2加强人力资源管理工作，提高劳动生产效率，提高单产，以精干高效为目标，科学进行定岗定员定编定薪，减少人浮于事和出工不出力的现象，做到出勤须做工，做工工作量须饱满；切实把劳动力合理组织、减人提效和提高工效工作当作强化内部管理实现增收节支的一项重要工作抓紧抓好。
4.4.8.3进一步完善培训管理制度，建立科学高效实用的培训体系，进行岗位技能再培训、安全和成本意识教育，开展丰富多彩的劳动竞赛。
4.4.9生产系统增效节支任务工作范围
4.5增效节支指标分解
4.5.1企管部根据公司年度下达的增效节支目标任务进行了分解下达，并在每月的生产经营作业计划上考核时，并进行检查落实。按时间要求、按进度计划、按责任目标进行考核，督促各级责任人员按时完成目标任务。
4.6增效节支完成情况上报
4.6.1公司各级单位、主管领导的增效节支任务指标将列入各单位月度重点工作内容，各单位每月完成情况做小结，每季度做一次汇总，经制造、财务、企管部核准测算后，将季度增效节支完成情况提交经公司经理办公会评定。
5.监督和考核
5.1审计部定期对各级单位、主管领导的增效节支工作进度、完成情况进行监督，并有权提出考核意见或建议。
5.2考核原则
5.2.1按照“谁管理谁考核、谁负责谁被考核”的原则进行考核。
5.3考核办法
5.3.1由企管部牵头制订增效节支任务指标，将各项指标与各单位、主管领导的月度绩效考核挂钩，并将增效节支工作表现纳入干部管理考核。
5.3.1由各专业管理部门对对口管理的指标进行统计、分析、测算，制订出科学合理的量化指标。对未制订量化指标和考核办法，对责任部门给予2000元的处罚，对敷衍了事、缺少科学合理依据的量化指标和考核办法，对责任部门给予1000元的处罚。
5.3.2对于未按时完成增效节支指标的单位、主管领导给予月度绩效奖1-3分的扣罚，对按时完成增效节支指标的单位、主管领导给予月度绩效奖3-5分的奖励。
5.3.3对于年度完成增效节支任务指标的单位、主管领导，经经理办法会讨论后，给予一定的增效节支奖励。

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