信用社稽核审计工作总结2018年.doc

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------

信用社稽核审计工作总结2018年

2018年，农村信用社又一次踏上新的改革征途，农村合作银行已正式运行，并按照合行组建的相关要求正在逐步付诸实施。二次创业的号令又一次在全县响亮提出，全员积极响应联社号召，勤俭办社、艰苦奋斗，踊跃投身二次创业中。稽核审计工作紧紧围绕上级主管部门的要求和联社年初工作会议确立的总体工作思路，结合年初稽核审计工作安排意见，迅速转变稽核审计工作理念，推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变，进一步创新稽核审计工作方法，重点围绕执规执纪、合规守法经营、内控制度执行、规范管理、风险防范等情况开展全面的稽核审计。有效促进农村信用社依法合规经营、稳健发展。
一、稽核审计工作成绩及基本做法
(一)完善岗位责任制，落实稽核包片责任。
1、制定岗位责任制，按照省联社相关管理制度，结合我县实际细化了稽核审计的各种管理制度;实行稽核包片责任制，把全县信用社每个营业网点落实到人到稽核包片，不留死角，实行谁包片谁负责、谁检查谁负责、谁签字谁负责的稽核管理责任制，实行稽核审计责任追究制度，进一步夯实了管理责任，增强了稽核人员工作责任心。
2、年初制定了《2018年稽核审计工作安排意见》，对全年序时稽核、专项稽核和内审工作进行统筹安排，作到稽核审计工作年度有总体安排意见，季度有分段实施部署，月度有进度和考核，作到任务明确。
3、实行周工作安排和月度例会制度，每周周一对本周的工作内容作出具体的安排，并组织实施到位;每月对每个稽核人员根据周工作安排的工作任务完成情况进行集中汇报，检查落实，查漏补缺，并按照工作任务完成情况严格考核兑现，进一步激发了稽核人员的工作热情和工作责任心。
(二)规范检查行为，细化检查内容。
1、规范稽核检查程序和稽核检查行为。今年以来，稽核审计部对省联社下发的11项稽核审计管理制度再次组织稽核人员认真学习，熟练掌握运用指导稽核审计工作，按照《陕西省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《陕西省农村信用社稽核审计工作质量控制办法》规范稽核检查程序，从编制稽核工作实施方案、下发稽核通知到现场检查，现场检查工作底稿、撰写事实确认书、稽核工作报告、稽核结论到下发稽核整改通知书，规范了稽核审计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案管理工作。
2、对各项检查内容按照“作业式、格式化”进行列表细化，从会计管理工作、财务管理工作、信贷业务操作流程、信贷风险防范、安全保卫工作、内控制度执行以及业务经营真实性等详细制定稽核方案和稽核检查表格，依照稽核方案和检查表逐项开展检查，确保稽核检查工作精细化，不留死角。
3、针对信用社登记簿多、登记不规范和存在顾此失彼的现象，与联社各部门磋商，牵头统一了各类登记簿，印制《xx县农村信用社内控管理登记簿一览表》，发到各网点，统一了制式、规范登记内容和要求，达到了统一规范。
(三)认真做好各项稽核检查工作。
1、组织实施了2007年度会计决算真实性专项稽核工作，提前介入，超前运作，组织人力全面进行稽核检查，确保真实、准确;得到了上级管理部门组织的真实性大检查的肯定;
2、全面完成全年序时稽核工作任务。随着稽核审计工作的进一步规范，稽核人员进一步加强对新业务的学习，放弃节假日休息时间，全身心投入到序时稽核检查工作中，集中精力全面完成全县xx个社(部)的序时稽核工作，对xx个重点单位实施了后续跟踪稽核审计和二次稽核审计。全年累计发出稽核现场检查事实确认书xx份，发现存在问题568条，现场纠改223条，限期整改345条，现场处罚xx人次，罚金38000元，发出整改通知书46份，通过后续稽核和各社回执的整改报告看，已基本整改到位。做到扶正纠偏、规范管理、防范风险，并将序时稽核报告及时向联社领导送阅，使联社领导全面掌握各信用社制度执行和落实情况，准确做出管理决策，通过强有力监督检查，进一步促进了各项业务规范健康快速发展。
3、根据省联社的通知要求，组织实施了我县农村信用社2006-2007年新增贷款的专项稽核工作，进一步掌握了新增贷款质量，促进了信贷管理工作。
4、对联社财务会计部资金清算中心、信息管理部、业务部、风险管理部等部门执行政策、贷款管理、风险防范、规范流程操作等方面进行了稽核审计和审议评价，进一步规范了管理部门的管理及操作行为。
5、服务大局，服从上级主管部门的临时工作调配，积极配合参与各级组织的检查工作。一是按照办事处年度决算真实性检查要求，我县抽调6人对xx联社年度决算真实性进行了为期8天的稽核检查;二是抽调2人利用5天时间对xx联社原理事长任职期间的经济责任进行了审计;三是抽调一人参加了省联社组织对xx联社为期一个月的年度真实性稽核检查;四是参加了省联社组织的对xx办事处原主任的离任审计;五是抽调4人，利用一周时间，参加了市办组织对xx联社的贷款五级分类及冒名贷款稽核检查;六是参加了市办事处组织对xx联社的财务管理的稽核检查。通过积极参与检查，进一步锻炼和提升了稽核人员的稽核检查水准，拓展了稽核人员的视野，同时，在稽核检查过程中也学习了兄弟联社先进的管理经验和做法。
(四)认真做好各项内部审计工作。
1、由于今年联社加大了岗位交流力度，一次提拔交流xx位社(部)主任、部门经理，因此，在联社领导的重视支持下，稽核审计部集中时间、精力利用一个月的时间，对社(部)主任、部门经理离任及经济责任进行了稽核审计，对任期内的政策制度执行和责任制履行进行全面稽核审计，给予客观公正的评价，全年共实施社(部)主任离任审计xx人次，开展职工离岗审计xx人次，作到了离岗必审计。
2、认真实施财务审计工作。根据联社审计委员会安排，按季组织对全县信用社财务制度执行情况进行稽核审计，集中时间对各社2007年下半年，2018年一至三季度财务管理情况，费用列支的真实性和合规性进行了全面审计，进一步促进和规范了农村信用社财务管理行为。
3、按照联社安排，组织实施对联社后勤管理工作进行了审计，通过审计，暴露出了后勤管理中存在的薄弱环节，对进一步加强和规范后勤管理工作起到了积极的促进作用。
(五)及时准确报送“1104”工程报表，按月准确上报，按季做好监管核心指标分析和监管评级打分，准确预测经营风险。为健全和完善农村信用社的风险监管体系，实现对农村信用社的持续、分类监管和风险预警。一是加强与业务、风险、财务和信息等部门的沟通配合，报表人员加班加点、认真细致，从未出现数据差错，保证了报表的真实性、准确性和及时性，得到了安康银监局的好评。二是按照全新的商业银行监管核心指标口径，按季对资本充足状况、资产质量状况、盈利状况和流动性状况等四个方面23个风险监测指标、70个辅助指标进行计算分析和预警，并计算出监管评级得分，为联社组建农村合作银行提供了详实的指标数据，为领导经营决策和风险管理提供了有效理论依据。三是按照安康银监分局要求，准确、及时、真实报送《日常监管事项报告》，双周五定期报送，从未间断和出现任何披露。

××完小关于加强学生法制教育工作的实施方案一、指导思想：少年儿童是祖国的未来，是21世纪社会主义现代化建设的生力军。抓好在校学生的法制教育，使他们从小知法、守法、用法，是广大教育工作者义不容辞的职责，也是努力实践江泽民同志“三个代表”重要思想的实际行动。因此，对小学生进行普法教育要按照科教兴国、依法治国的要求，坚持持之以恒，坚持校内外结合，坚持课内外结合，努力把他们培养成为有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设合格人才。二、主要内容和做法：1、教育内容：《宪法》、《国旗法》、《刑法》、《刑事诉讼法》、《义务教育法》、《未成年人保护法》、《预防未成年人犯罪法》、《环境保护法》、《治安管理处罚条例》、《道路交通安全法》、《禁毒法》、《卫生法》、《教育法》、《义务教育法》、《小学生守则》、《小学生日常行为规范》、《小学生法制教育读本》、《学生伤害事故处理办法》和本校自编的《学校规章制度》、《学生常规教育管理要求》。2、师资力量：学校所有教师为普法工作基本师资。学校主任、班主任都要成为学校“法律明白人”。×××老师为我校兼职安全教育员，负责全校的法制安全教育，再聘请荫子派出所的×××同志为治安副校长，负责对全校的法制教育进行指导；选送骨干教师参与法律培训；举办班主任法律学习班，使他们具有初级法律知识，逐步养成依法管理班级习惯，能解答一些简单法理。从而形成校级——班级——外聘三级师资力量。3、教育时段：⑴每学期，邀请治安副校长作一次社会及学校周边治安情况报告，教给学生自我保护的应对策略。⑵每年的四月份和十一月份，邀请综治副校长分别与教师、学生进行一次有关法律法规的互动式对话。⑶周一升旗仪式，结合上级要求或学校实际，安排有关校领导讲话。每学期不少于五次。⑷每学期教导处要安排两个课时，由任课老师对学生进行多种形式的法制教育。⑸晚点和少先队活动课，班主任结合学校相关要求，对本班学生进行简单的法规教育。⑹每月最后一周的星期五班队活动课，对全体学生进行一次法律法规教育。4、教育阵地：（1）互联网。根据法制教育需要，在教师的指导下，有计划地上网学习。（2）红领巾广播站。每星期二、四下午1：30~2：00由各班选派的小播音员轮流播出，内容由各班小记者采编，并经由学校德育负责人审核。（3）学校宣传栏。由校宣传组负责，定期张贴法律法规资料，学校相关活动照片等。（4）班级板（墙）报。由班级宣传委员和学习委员负责，配合上级、学校要求，在“法制”专栏上登载相关的活动要求、案例、警言等。5、教育形式：⑴教育者先受教育。教师普法教育尤为重要，要通过学习、培训、测试，使教师学法守法，并能依法施教，做遵纪守法的带头人。⑵开展少先队主题教育活动。坚持开展争戴雏鹰奖章活动，通过有计划、有步骤地争戴环保章、小回收章、清洁章、消防章、法律知识章等，使学生在生动活泼的活动形式中受到法律熏陶。⑶积极参与社区活动。如：配合环保部门，开展纪念“六·五”世界环境日的“小雏鹰活动”；配合消防部门，开展“11·9”少年消防警校活动；配合工商管理部门，开展“3·15”消费者维权行动日活动等。⑷家长会。利用每学期各年级分别召开家长会之机，邀请法制教育工作者做专题报告，向家长发送宣传教育材料，并建立家校联系制度。以动态管理形式监控学生的校外活动。三、态度与决心：我们清醒地认识到，小学生的法制教育工作是一项长期的重要任务。我们将站在科教兴国、依法治国的战略高度，从落实素质教育的基本要求出发，进一步统一思想，提高认识，充分调动广大教职员工的积极性，增强做好少年儿童法制教育工作的责任感和紧迫感，合理安排，长年坚持，定期研究和落实，不断探索新思路，拿出新措施，使法制教育工作连年上台阶。××完小校园综合治理领导小组2005．3附：××完小校园综合治理领导小组名单 组 长：×××（校长兼党支部书记）副组长：×××（荫子派出所副所长）××（校长兼党支部副书记）成 员：×××（政教处主任）×××（教导主任）×××（安全教育宣传员）×××（大队辅导员）

    近几年，我县抓环境建设的力度逐年加大，取得了显著效果，表现在全县人民思想观念明显转变，“抓环境就是抓发展、抓环境就是抓竞争”的意识深入人心；领导干部的思想基本到位，大部分干部作风明显好转，建立了务实、高效的服务环境；出台了招商引资及发展民营经济等专项文件，政策环境进一步优化；交通、通讯及县城面貌等基础设施建设有较大改观，硬环境建设上了新台阶。可以说，通过全县上下的共同努力，近几年修水的发展环境不断改善，吸引力不断增强。但是，优化环境是一项长期的系统工程，是一项必须经常抓、反复抓的工作，有些问题是深层次的，解决起来不可能一蹴而就，有些问题即使当时解决了，也很容易出现反复。就我县目前情况来看，发展环境方面还存在着一些问题，这些问题的存在，影响了我县经济的快速、健康发展，亟需寻求一些行之有效的办法予以解决。
    主要问题：
    一、个别领导干部思想认识不到位
    这种极少数领导干部其实质是政府权力部门化、部门权力个人化、个～力利益化，心中无全局，只有小圈子，部门利益至上，条条文件至上，有利益的事就争、就抢，没利益的事就推、就搡，把上级政策作为捞取部门利益的工具，只顾部门利益不顾修水经济发展。一些企业，生产经营本来就很困难，发不了工资，交不了养老保险，工人们面临吃不上饭，可一些单位还是层层“扒皮”，不顾企业和职工死活，照样吃、照样卡、照样拿，于心何忍！还有一些职能部门，摆不正位置，不懂规矩，县委、县政府的意见、措施听不进去，令不行、禁不止，搞上有政策，下有对策。还有些村镇，没有企业想企业，有了企业宰企业，动不动就堵企业的门口，断企业的道，拉企业的闸，完全是一幅“地头蛇”的架式。今后，对这样的“拌脚石”，我们要坚决予以搬掉。
    二、少数职能部门风气不正
    无论是县直单位还是条管部门，只要你在##工作生活，就是##人民的公仆，就要为修水发展服务。而有些部门却本末倒置，高高在上，刁难企业，为难群众。有的部门管理严重不到位，机关工作疲疲沓沓，待人接物冷冷冰冰，工作极端不负责任。一些基层单位前来办事，本来是一些无足重轻的小事，却偏要人家来回跑几趟，请几次客，还要收点钱，把手中为人民服务的职责当作个人吃拿卡要的工具。还有一些部门，官僚习气、衙门作风根深蒂固，门难进、脸难看、话难听、事难办，在群众面前耍官腔、摆官架子。
    三、一些基层站所不讲规矩
    “没有规矩不成方圆”。下级服从上级是每个人都懂的道理。但有些单位却很反常，“大王”管不了“小王”的问题很突出，政府管不了部门，部门一把手管不了副职，副职管不了股长、科长，股长管不了一般干部。一些基层站所，置县委、县政府的三令五申于不顾，对优化环境的政策措施阳奉阴违，你开你的“绿灯”，我亮我的“红牌”。比如，对简化审批程序，已经讲了多年，抓了多年，一些单位就是只见嘴动，不见行动，明放暗不放，上放下不放。还有个别单位和人员，不见利益和好处怎么着也不行，见了利益和好处怎么着都行。
    四、有些执法人员滥用职权
    执法人员违法施政、执法犯法，是影响环境的“顽症”，也是制约发展的“毒瘤”。我们有些执法执纪人员，不尊重自己，不尊重职权，整天在企业和群众面前充老大，想吃谁就吃谁，想查谁就查谁，想罚多少就罚多少，想干什么就干什么，不讲文明执法，更不讲主动服务，检查变成了找茬，执法变成了治人。一些人觉得面子大于一切，认为到企业或其它单位办点事理所应当，不给办就是不给自己面子，就要给他们“小鞋”穿。还有些人拿国家政策、法规作交易，谋私利，捞好处，到企业吃点、拿点、要点、报点，坑了国家，坑了企业，肥了自己。俗话说，伸手必被捉，对这种人，一经查实要给予严肃党纪政纪处理。希望这些人警醒起来。
    五、一些机关干部形象败坏
    干部形象直接引导社会风气，影响群众情绪。有些同志占据了一个很好的位置，手中握着人民给予的权力，不是好好地珍惜，而是为所欲为，把职权变成特权，变成拉关系、捞好处的工具。关系近、感情深，什么样的事都敢干；关系远、感情浅，该办的事也不办，甚至卡脖口、使绊子。现在群众办一个手续要来回十趟八趟，有的项目从审批到开工历经两年三年。这样下去，我们还谈何发展？还有的人只谋权不谋事，只求位不求为，整天醉熏熏、昏沉沉，败坏了干部的形象，丢尽了公仆的脸面。
    六、有些人个人利益第一，不顾发展大局
    一些人算小帐不算大帐，看眼前不看长远，因一己私利就什么也不顾了。比如，县政府搞城建拆迁改造，修条道路、建座桥梁，少数人就漫天要价，索要高额补偿，甚至无理取闹，达不到目的就百般阻挠，到处上访告状。我们引来客商搞活企业，他们就靠企业吃企业，摆出“坐地虎”、“地头蛇”的架子，干扰企业正常生产。企业项目搞起来，直接受益的是所在地群众，“坐地虎”架子一摆，谁也不敢去了，北京的、天津的、石家庄的客商全吓跑了，为个人或少数人的利益得失而影响了大多数群众的利益，吃亏的是谁？当然是当地广大群众，是我们望都的全体人民。所以，对这样的“坐地虎”要坚决打掉。这种只顾个人利益不顾发展大局的例子还很多，如：有的只讲权利，不尽义务，拒交税费，甚至暴力抗税;有的因私欲得不到满足，无理上访告状，歪曲事实地向上级部门和新闻单位反映情况，破坏正常的经济社会秩序，整天写信告状也不敢签个真名;有的不讲信誉，不守合同，欺负外地人，搞“一锤子”买卖。县委、县政府在招商引资上倾注了大量心血，花费了大量财力，拉来一位客商有多不容易，很有可能被少数人的无理取闹而被吓跑，吓得一批客商不敢来，从而影响全县的发展大局。
    以上列举的一些现象和问题，尽管发生在少数人身上，但是影响极坏，如不彻底根除，望都的环境就得不到改善，实现跨越发展、建
设经济强县就是一句空话。关键就是一个环境问题。因此，我们必须切实增强责任感、紧迫感，把优化环境提到关系望都全局、关系前途命运的战略高度，下大力彻底整治。
    随着经济全球化的加快，城市与城市之间的竞争也越来越激烈。据调查，经过20多年的改革开放，沿海各省市和北京、武汉等城市在投资硬环境方面，如交通、能源、通讯设施等已差别不大。因此，在新一轮招商引资的竞争中，尤其是我国加入wto后，各种地方政策优势逐渐消失后，各地竞争的焦点已转移到投资软环境方面，尤其是信用环境，法制、人才、政府服务等方面的竞争已成为成功招商引资特别是吸引国际一流大企业前来投资的关键因素。而这其中，政府服务又是“重中之重”，是龙头。它贯穿着投资软环境其他的方方面面。政府服务的根本改善，将会牵一发而动全身。而政府服务的改善，说到底是一个效率问题。对政府工作进行全面“提速”，是改善投资环境的题中之义，也是从根本上改善投资环境的内在要求。所以，我们说政府提速是改善投资环境的火车头，那么，政府该如何行为才能“提速”呢？
    一、树立服务行政理念：政府提速的前提
    为了适应日益激烈的国内外竞争和入世后新形势的要求，我们必须改变现有的政府行政方式。为此，必须切实转变行政理念，确立管理就是服务的观念。从而真正把“xxxx”的思想落实到日常行政工作中。具体体现在政府各部门的每一个工作人员的精神面貌、工作作风、服务态度等方面。不仅要彻底改变过去那种“门难进，脸难看，事难办”的局面，还要做到“门好进，脸好看，事好办”。每一位政府职员都应充分认识到，政府的根本职能就是服务，要摒弃那种行政就是管理，就是作“老爷”的观念，要学会寓管理于服务之中，通过提供各类优质服务，征得广泛的社会信任和社会合作，并在此基础上求得政府效率的不断提高。正如有的学者提出，政府不仅是一个城市的管理者，发展的规划者，资源的经营者，更是公众服务的提供者。如同老板经营自己的企业一样，其业绩如何，首先取决于他的经营理念。只有在正确的经营理念指导下，辅之以好的思路和恰当的方式方法，他的企业才能不断赢得顾客和市场，从而不断的把自己的蛋糕做大。一个政府亦如此，只有通过向公众（包括企业）提供令人满意的优质服务，才能赢得公众的信任和合作，才可能招来“金凤凰”。反之还可能出现“孔雀东南飞”。
    二、加快职能转变：政府提速的关键
    实践表明，过去我们的政府管了许多不该管的事，而该管的没管好。有关这一点，社会各界已达成共识。问题是，在具体的政府职能转变过程中，或因认识不足，或因力度不够，进展似乎缓慢。以致影响了其他。目前，各地都在加大改革力度，加快政府职能转变的步伐。在此方面应进一步解放思想，加大力度，力争有所突破，有所创新，确保政府精干高效，为投资环境的根本改善开创新局面，发挥其应有的主导作用。在改革行政审批制度方面，不能仅满足于清理和减少了多少审批事项，简化了多少审批手续，或搞一个外商投资服务一条街等等，而要真正本着便民利商的原则，从深层次上，从制度上有所创新，以新的制度创建来深化和巩固改革的成果。从制度上保证行政的公开、公正、透明和高效。在此方面，有的地方起步较早，积累了不少经验。如广州市早在1988年就成立了外商投资管理服务中心，实行窗口受理制，按照“一个窗口办事，一个口子收费，一条龙服务”的“三个一”要求，做到集中管理，承诺服务，优质高效，方便外商。近来，内地不少地方也陆续成立了“行政服务中心”，搞“一站式”办公和“一条龙服务”，效果很不错，值得借鉴。当然，我们不能简单地模仿、照搬，更不能因此而又搞形式主义，而要本着提高服务质量和效率的原则并结合本地实际，搞出自己的特色。与此同时，还应大力发展和规范行业组织和中介机构。政府在职能转变过程中，势必退出一些领域，但退出不等于放任自流。这就要求有一系列健全的社会中介组织来发挥政府和公众（包括企业）间的桥梁作用。现在的问题是，过去由于“全能政府”的存在，社会中介组织未能得到充分发展，或发育不健全，也不规范，无法充分胜任这一职能。如此，就可能出现两种情况：一是政府（或其部门）借口抱权不放；二是被取消的审批事项无人管或管不好。所以，目前一方面应进一步加深对行政审批制度改革的认识，下大决心、大力气不断地把它推向深入，不能浅尝辄止，不能找任何借口对那些有好处的权力抱着不放。同时还要预防反弹现象、搞形式主义和明权暗不放的“双轨制”现象（据报载，包头市的成立不久的行政服务大厅现已空无一人，成了形式的摆设）。另一方面要积极培育各类中介组织的发展，以使它们承担起应有的职能，切实发挥其应有的功能。同时应加强监管工作，并积极研究新的管理方法，及时建立后续监管制度。如此，政府才能收到小而强，精干高效。
    三、增强政府信誉：政府提速的保证
    谈到改善投资环境，往往使人想到交通、通讯等硬件设施，或者是人才、治安等因素。而诚实可靠的信用环境则容易为人所忽视。实际上，信用环境是投资环境的一个非常重要的组成部分，也是考察一个城市投资环境的首要标准之一。有的地方硬件及其它条件并不差，但就是因信用不好而无人问津，相反甚至导致资本外流、厂商外迁。如潮汕地区遭遇信誉重灾就是血淋淋例证。在我国由计划经济向市场经济过渡的过程中，由于短期利益驱动，认识不足，法制不全等原因，一度出现了严重的信用问题。其间，政府信用也不同程度地受到了侵蚀，并涉及到其它领域，影响了经济的发展，投资环境也遭到了一定程度的破坏。
    当前，环境要改善，政府要提速，信用不可不重建。既然政府信用贯穿于政府与公众的整个互动关系中，那么要建立良好的市场制度和经济秩序，重塑良好的信用环境，政府应然也必然承担起主导作用，成为重塑信用环境的火车头。具体应从加强信用意识教育、职能归位、依法行政、政策公开、运作透明、加强监督等方面着手，依靠体制改革，制度创新来从根本上解决政府信用
问题，增强政府的信誉，提高政府的威信，从而进一步增强政府的凝聚力、向心力和整合力。一旦一个政府在公众中有较高的威信，具有较强的凝聚力和整合功能，其行政效能和效率必将大大提高。随之而来的将是包括信用环境在内的整个社会环境的根本改观。
    XX年五月二十五日
    

15 / 16