2022中国企业司库管理SaaS行业研究报告.pdf

中国企业司库管理SaaS行业研究报告出品机构：甲子光年智库研究指导：江涛研究团队：刘瑶发布时间：2022.04目 录Part 01企业司库管理的发展演进Part 02数字经济时代下，企业司库管理作业体系的变化Part 03企业司库管理及相关产品服务的落地实践1.1 现代企业司库管理的概念及内涵1.2 海内外企业司库管理的发展历程1.3 企业司库在实践落地中遇到的挑战3.1 国内外SaaS化司库产品服务商比较3.2 企业选择厂商及业务系统的考虑因素3.3 SaaS产品与服务落地实践案例2.1 司库管理产品及服务的发展契机2.2 SaaS化对司库管理作业体系逻辑及方式的改变2.3 SaaS化企业司库管理产品与服务的优势oPnQoMoRrRsMoPoQvNnOmQaQaO9PpNnNpNsQiNqQmQkPmNuM6MoPrNwMnNnOwMoMuM前言中书省尚书省门下省户部度支司金部司仓部司库部司太府司中央机构掌管一国财政收支、国库出纳、仓储管理等事项“司库的历史可以追溯到隋唐时期，那时候尚书省掌管的户部下设度支司、金部司、仓部司、库部司、太府司等职位”郭道扬会计史研究“司库”从哪里来？“司库”向哪里去？面对SaaS司库，中国的企业要如何选择？“Treasury”：财政部及金银财宝库牛津高阶英汉双解字典“tresorie”：存放财宝的房间古法语意译“Treasury”（司库）这个词语首次记载实在14世纪（“tresorie”,古法语），逐渐演变为代表财政部及金银财宝库，而后又作为企业司库的含义“财宝”逐渐演变为企业所拥有的货币和资产中国海外1司库管理作为海外较为成熟的财资管理模式，为什么直到近2年才开始大量普及？为什么司库SaaS化产品能帮助中国大多数企业？23现代司库作为企业集团资金管理的高级形式，最终目的是实现企业集团内资源的整合和风险管控。司库的产生和发展是基于企业的内在需要和外部环境的影响，在新的科技及时代背景下，司库的形式及价值也随之发生变化，本报告就以下问题展开探讨：目 录Part 01企业司库管理的发展演进1.1 企业司库管理的概念及内涵1.1.1 现代企业司库管理的职责1.1.2 企业司库与企业其他部门的联系1.1.3 企业司库的基本职能1.2 海内外企业司库管理的发展历程1.2.1 现代企业司库的发展历程1.2.2 国内司库的里程碑事件分析1.2.3 企业司库体系的核心价值1.3 企业司库在实践落地中遇到的挑战1.3.1 企业司库的业务场景及面临的挑战1.3.2 企业的司库体系重塑的关键点1.3.3 司库管理体系的未来可能方向现代企业司库管理的职责现代司库管理是负责面向企业的资金管理，实现对于企业财务供应链的治理1.1.1企业司库和财务供应链流动的关系应付账款销售供应商客户投资&资金的财务使用资金来源&融资采购应收账款支付&股息投资收益资金流业务流程企业司库与企业其他部门的联系企业司库的资金管理可以延展到企业内部+外部，涉及全公司每一个子公司间、每个部门之间的助推1.1.2司库交易所监管部门评级机构投资者银行金融机构科技公司服务供应商税务法律IT会计AR/AP风险&控制售卖制造&生产采购托收HR子公司管理CEO&CFO企业外部企业内部企业司库和企业各个部门之间的联系企业司库的基本职能司库职能是现金管理的流动性提供者，是负责风险管理、融资、投资的管理者1.1.3司库职能账户管理支付托收净额结算SSC预测对账贸易交易结算&执行资产负债表比率WCM营运资金盈余现金资本成本信用评级SCF内部银行现金池&流动性结构公司内部融资股息市场风险信贷风险营运风险流动性风险连续性风险识别度量会计治理评价交易管理政策战略&目标流程银行会计合规文档记录控制人员系统&技术服务提供商应急计划司库基础架构资产负债表&流动性管理风险管理目 录Part 01企业司库管理的发展演进1.1 企业司库管理的概念及内涵1.1.1 现代企业司库管理的职责1.1.2 企业司库与企业其他部门的联系1.1.3 企业司库的基本职能1.2 海内外企业司库管理的发展历程1.2.1 现代企业司库的发展历程1.2.2 国内司库发展的里程碑事件分析1.2.3 企业司库体系的核心价值1.3 企业司库在实践落地中遇到的挑战1.3.1 企业司库的业务场景及面临的挑战1.3.2 企业的司库体系重塑的关键点1.3.3 司库管理体系的未来可能方向现代企业司库的发展历程目前，海内外司库发展的重点在于寻求更灵活的SaaS支付管理1.2.1 21世纪前，受限于国内经济发展环境，中国企业的资金管理意识弱，司库管理发展缓慢；海外企业已发展出针对跨国公司或集团的司库体系模式 21世纪初，中国企业的司库意识开始呈现突飞猛进之态。同时，海外的司库管理模式开始出现以线上支付为核心的SaaS化产品趋势 目前，海内外司库发展的重点在于寻求更灵活的SaaS支付管理海外司库建立在“现金管理”部门基础之上西方国家一些企业集团加强了现金管理，在财务部门之下设立专司现金管理的部门司库随着金融环境的变化拓展职能企业集团的现金管理职能扩展：获取资金（Obtain of Funding）管理现金收支（Management of Payments and Collections）保持账户头寸水平（Maintenance of Bank Balance Positions）司库的重要性逐步增强，成为公司的单独部门现金管理职能财务资金管理（Financial Cash Management）+流动性管理（Liquidity Management），企业将专司现金管理的部门从财务部分离出来，成为与财务部并重的司库司库随着跨国公司的发展，形成司库体系司库在为跨国公司全球化战略的顺利发展，价值最大化服务等领域发挥了重要作用。大型企业集团例如英国石油、壳牌石油、戴尔、GE 集团都建立了集团司库体系银企直连，打通在线支付国内银行开始提供在线支付服务，解决企业的线上账户管理需求跨银行多账户管理国内银行提供多账户，解决跨银行费用管理需求萌芽阶段：结合账户进行费控管理企业内部现金管理-V1阶段（仅国内）解决企业的全面预算及计划的需求企业内部现金管理-V2阶段（全球）解决企业的跨境资金支付及管理的需求，提升全球资金使用效率探索阶段:企业内部资金管理1998-20012001-20042005-20092010-2020利用企业资金对企业内外部资源管理解决企业的上下游供应链及外部金融机构对接的交易、资金同步、安全及信息化的需求，完成企业资金+业务的最大化效率提升2021-目前企业内外部资金全链路管理1960s1970s1980s1990s中国中国海外20062010伴随着企业不断发展的资金需求，中国企业逐步形成全链路的资金管理功能1999年，花旗银行将现代意义上的现金管理理念引入中国由于外部经济发展环境受限，未建立起资金管理意识基于SaaS技术的发展，针对企业更灵活化的支付管理及资金管理模式逐步出现B 成立，有效地管理了企业的财务及支付流程Stripe 成立，为企业提供在线支付方案Stripe 的产品使得开发者们可以开发适合自己的支付流程（payment flow），简化了企业复杂的数字化支付流程海外企业由于历史发展原因，率先形成较为完善的司库管理的模式国内司库的里程碑事件分析中国企业在国内外交易中，迸发出强烈的资金管理需求推动了中国司库管理体系发展1.2.2 中国的司库管理实践虽然起步晚，但是随着资金管理的意识提升、信息化技术的进步，及中国企业在交易过程中强烈的资金管理需求，中国的司库管理进入稳步的发展萌芽阶段探索阶段里程碑事件：1998年工商银行推出线上结算服务 1999年花旗银行将现代意义上的现金管理理念引入中国 2000年，大型国有企业集团，中石化、中海油及中化等开始了集团资金集中管理方面的探索和实践 2003年建设银行承建国内第一个大型司库服务项目 2004年东风汽车公司实施国内第一个大型企业司库管理建设项目 2004年中国石油集团公司曾作为国家外汇管理制度改革试点企业，开始设计境外资金账户信息归集里程碑事件：2005年，国家外管局颁布促进企业外汇资金集中运营管理的首个条例浦九条 2007年国内最早以司库命名的中国银行司库正式成立 2008年，中国石油开始对集团公司境内外汇资金进行统一集中管理，2009年开始尝试大司库管理体系建设工作 2009年，人民银行推出电子商业汇票系统ECD，为中国企业司库管理系统的搭建创造了有利的条件 2010年初，银监会推出的加强流动性监管1号令、6月份人民银行颁布非金融机构支付服务管理办法；10月份人民银行推出网上支付跨行清算系统等，表明了中国企业司库管理的日渐形成，开始进入快速发展（2005年2020年）（1998年2004年）时代背景：中国尚未全面开放金融体系，银行积极推进现金管理的各种产品和系统使得企业更多地关注现金管理功能环境特点：长期以来以会计为主的财务管理思维定式，企业集团资金管理往往大多数还是由财会人员兼任，集中化程度较低，仅有极少数的企业进行司库管理的尝试时代背景：人民币跨境交易的逐步升温，国内资金池逐步与国际资金池对接；2008年美国的次债危机对国际化企业集团对全球资金控制和运营，以及风险防范的要求越来越高环境特点：资金使用效率低下、资金闲置浪费现象严重，企业资金的管理需求强烈国内司库的里程碑事件分析-中国石油中国石油的大司库体系引领了中国企业的“金融资源”意识，中国企业开始将重点瞄向资金的流动性管理，以解决企业财务问题1.2.2中国石油提出“建设综合性国际能源公司”的发展目标，大力实施资源、市场、国际化三大战略。资金集中管理已经不能满足其需要国际业务快速发展，不断变化的国内外金融市场，都对集团公司的资本结构、总体财务风险、流动性管理、融资管理、汇率利率风险管理等提出了更高的要求，这些都超出了传统资金集中管理的范畴中国石油已初步形成覆盖财务公司、商业银行、信托、租赁等业务的金融板块，原有的资金管理模式已不能完全适应新时期的管理需求五个统一：1）统一建立管理体制2）统一管控上市和未上市企业3）统一管控能源主业和金融企业4）统一管控资金池和投融资业务5）统一管控风险背景司库顶层设计与集团公司整体战略相匹配，建立统筹管理金融资源，有效控制金融风险，保障生产经营需要的司库体系战略方案变革管理架构：1）组织架构/授权管理2）管理和业务流程3）绩效考核4）政策和制度体系中国石油通过以资金集中化管理，建立实时归集的资金管理理念，解决融资、投资、风险管理等问题，完成集团层面的资金战略规划成果中国石油集团的司库顶层设计企业司库体系的核心价值司库体系的价值为通过金融模式，围绕流动性管理，解决集团财务问题1.2.3流动性管理方面，通过现金池、票据池、客户信用、应收账款及结算管理等，提高现金的周转率和效益，确保支付结算安全及时，优化企业流动资产和流动负债管理风险管理方面，对企业所面临的各类相关风险，如市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等，进行统一集中和专业化的管理在投融资管理方面，针对企业的现金存量、流动性和业务需求等情况，充分利用金融工具、技术和产品，实现现金管理价值的最大化在决策支持与信息管理方面，利用司库系统所提供的大数据管理，进行多维度分析、预测与企业金融资源相关的各类信息，为科学决策提供支撑基本司库中心账户管理集中的外汇执行资金集中和现金池集中融资决策银行关系增值司库中心投资风险管理系统控制预测绩效质量内部银行融资和流动性来源公司内部融资供给链融资信贷管理开发票服务共享中心支付因素集中化的应收/付账款外汇确认/结算报告生成总账/账户分录分散化全球性政策本地账户和控制分散支付、应收款项和风险管理基于司库的价值，伴随企业发展，司库的形态也有所变化目 录Part 01企业司库管理的发展演进1.1 企业司库管理的概念及内涵1.1.1 现代企业司库管理的职责1.1.2 企业司库与企业其他部门的联系1.1.3 企业司库的基本职能1.2 海内外企业司库管理的发展历程1.2.1 现代企业司库的发展历程1.2.2 国内司库的里程碑事件分析1.2.3 企业司库体系的核心价值1.3 企业司库在实践落地中遇到的挑战1.3.1 企业司库的业务场景概述1.3.2 现有业务场景面临的挑战1.3.3 企业的司库体系重塑的关键点1.3.4 司库管理体系的未来可能方向企业司库的业务场景概述司库的核心业务场景为现金管理，此业务基础上完成资金共享管理1.3.1 司库管理是以现金管理为基础催生的收支集中管理、流动性管理、银行管理，以及更广泛意义上的资金战略规划、收支计划、金融资产处置、投资、融资、利率、汇率风险管理的体系企业司库的典型业务场景支付&结算 净额结算 执行的支付 对账 交易文件会计 转换 分录财务审查 比率 资产负债表 现金流 资本结构 压力/情景 流动性现金头寸和对账对比现时的VS昨天建立新的现金头寸处理例外情况执行 投资 对冲 目标利率风险审查 评估 决定外汇 决策 执行资金集中 现金池 调解 利息 流动性借款 执行 利息计算公司内部决策执行B/S审查 投资/借款决策 需要的运营资本问询解决方法报告交易管理投资 期限 产品跟踪市场风险&限额报告&审查风险管理资产负债表&流动性管理银行A/C信息是否子公司融资需求例外情况现有业务场景面临的挑战在实践过程中，各个环节信息滞后及孤立是最为严重的问题；根本原因在于企业支付业务中的技术障碍及企业数字化系统间数据孤立1.3.2企业司库在业务中面对的典型问题交易管理风险管理资产负债表&流动性管理银行A/C信息现金头寸和对账支付&结算会计资金集中B/S审查借款投资公司内部财务审查跟踪市场风险&限额报告&审查外汇风险审查执行木桶效应：审批及处理部分环节部分仍停滞在线下孤岛效应：无法实时掌握到各级分、子公司经济业务的信息信息有延迟：集团对分、子公司的财务监控不够强化，资金的流向和流速掌握不够及时准确，财务监控滞后功能升级慢：针对流动性管理的功能添加不够灵活，无法跟上企业的快节奏业务企业管理反馈慢：企业集团将纸质的规章制度和财务政策传递给集团成员单位时，这些成员单位是否能在自身的财务管理过程中贯彻执行信息滞后：跨行间复杂的交易体系让司库的管理时间滞后迭代艰难：银行的系统迭代对本地化司库的技术影响企业的司库体系重塑的关键点1.3.3建立银企直付高效的通道打通企业间的信息壁垒解决业务场景痛点的关键在于：企业内部建立资金管理中枢；建立银企直付高效的通道企业内外部实时数据同步的能力突破了信息的滞后性及封闭性，企业治理的效率提升有了质的飞跃业务对于财务收付信息的及时查询业务、财务及资金的数据的统一储存、管理，避免资源浪费收支户、税务户、工资户等多个外部系统的统一管理多对多银行的账户的简化操作避免大量的资金及财务的复核，避免人力资源浪费司库管理体系的未来可能方向企业的司库管理模式动态迭代，在“云+”时代，企业亟需适应时代发展的司库模式1.3.4 以本地化信息技术为基础的时代中，司库管理的侧重点可以随着企业不同发展阶段而变化。但由于采用“本地化”的技术，司库无法从根本解决各系统间的信息及资金时差，因此无法完成企业对于业务、资金及财务统一管理的需求 进入“云”时代，金融机构与企业、企业与供应商及客户之间的交易模式发生根本性变化，业务链与资金链的参与各方（人）、产品（物）、财务流程（财）、资金流（资）及数据管理需汇总在中心进行统一管理，才能满足当下企业的发展变化司库模式的演变及未来方向服务共享中心支付因素集中化的应收/应付账款外汇确认/结算报告生成总账/账户分录大量的复杂性较低的交易增值司库中心投资风险管理系统控制预测绩效质量分散化全球性政策本地账户和控制分散支付、应收款项和风险管理基本司库中心账户管理集中的外汇执行资金集中和现金池集中融资决策银行关系内部银行融资和流动性来源公司内部融资供给链融资信贷管理开发票打造企业内外部结合的人、物、财、资、数的云端中心企业始终面对信息延迟的困难信息可上“云”目 录2.1 司库管理产品及服务的发展契机2.1.1 政策环境对于司库发展的推动作用2.1.2 企业资金规模营造司库发展的经济环境基础2.1.3 支付模式的改变需要SaaS化司库支付功能支持2.1.4 信息化技术为司库产品SaaS化提供保障2.2 SaaS化对司库管理作业体系逻辑及方式的改变2.2.1 以数据为抓手的新型司库管理作业体系逻辑2.2.2 SaaS化司库对于作业体系的新突破2.2.3 SaaS化产品及服务的基本方案架构2.3 SaaS化企业司库管理产品与服务的优势2.3.1 SaaS化产品及服务的功能2.3.2 SaaS化产品在业务流程上的优势2.3.3 SaaS化产品在数据层面的优势Part 02数字经济时代下，企业司库管理作业体系的变化政策环境对于司库发展的推动作用国家政策大力推动数字化、智能化的司库体系建设2.1.12021年初国资云的设立及运营 国资云由各地国资委牵头投资、设立、运营 建设高安全防护水平的数据安全基础设施底座 搭建以汇聚国有企业数据为核心的数据治理体系及云平台2021年10月制定司库管理体系建设标准 国资委制定司库管理体系建设标准，推动中央企业加快信息化、数字化、智能化转型 进一步加强资金管理和债务风险防控，强化债务风险穿透式监测预警，全面提升企业抗风险能力2022年1月关于印发关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见的通知中央企业要将司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口2022年3月关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见 通过5年左右的努力，中央企业整体财务管理水平明显跃上新台阶 通过10-15年左右的努力，绝大多数中央企业建成与世界一流企业相适应的世界一流财务管理体系短短3个月，国资委接连推出2则重磅文件，司库管理的必要性和紧迫性被提上台面。文件明确指出，凡是有条件的企业都要基于供应链真实业务背景，灵活运用各类金融产品依法合规盘活存量资金。可见，这不仅仅是对中央企业的要求，更是向所有企业敲响了警钟。企业资金规模营造司库发展的经济环境基础企业流动资产规模不断增加，亟需资金管理解决方案2.1.2 根据国家统计局数据，从2012年至2020年，规模以上企业的流动资产累计值逐年增加，企业对于资金的最大价值利用需求已经迫在眉睫 除大型企业外，中小企业的流动资产也在不断上升，以工业企业为例，小型工业企业的流动资产占比从2012年的28%升至2020年的33%364144465053555959201220132014201520162017201820192020规模以上企业流动资产累计值（万亿）47%25%28%大型工业企业中型工业企业小型工业企业44%23%33%大型工业企业中型工业企业小型工业企业中国工业规模以上企业流动资产占比（2012年 VS 2020年）2012年2020年支付模式政策调整，市场需要更合规的SaaS化司库支付数字经济时代，原有B2B第三方支付成为“烫手山芋”，寻找更合规更高效的银企直付模式成为企业的必然选择2.1.3中国人民银行支付结算司发布关于将非银行支付机构网络支付业务由直连模式迁移至网联平台处理的通知（银支付2017209号文）2017.8中国人民银行发布中国人民银行关于规范支付创新业务的通知（银发2017281号）2017.12中国人民银行支付结算司发布中国人民银行支付结算司关于支付机构撤销人民币客户备付金账户有关工作的通知特急文件（银支付2018238号文）2018.12针对第三方支付出台监管新规，银企支付需要新的模式非银行支付机构（包括第三方支付机构）不得进行直连，必须接入网联平台新增客户停止代扣业务，规范企业支付行为备付金账户上收，企业的支付成本上升，第三方支付机构需留存资金中国人民银行办公厅关于加强清算机构支付清算业务管理有关事项的通知（银办发202011号）2021.08无交易背景的贷记业务（保险理赔（分红）、政府服务、工资发放和信贷发放等）由人民银行清算中心负责；银联、网联、农信及城信业务范围都被缩减企业亟需更高效的银企直付方式监管新规界定清算机构业务边界，中国B2B支付回到正轨，与国外到达同一水平线。国内企业寻找合规替代方案，国内政策推动银企直付信息化技术为司库产品SaaS化提供保障云计算的快速发展为司库产品SaaS的建立铺平了道路2.1.420911334962692515202020192018201720162020年中国云计算市场规模（亿元）2020年，我国公有云SaaS市场规模达到289亿元，较2019年增长了43.1%公有云PaaS市场规模突破100亿元，与去年相比提升了145.3%，数据库、中间件、微服务等服务的日益成熟 公有云IaaS市场规模达到895亿元，在云计算在企业数字化转型过程中扮演越来越重要的角色SaaSPaaSIaaS公有云 2020年，中国云计算整体市场规模达2091亿元，增速可以达到56.6%。IaaS及PaaS市场规模增速均超过100%目 录2.1 司库管理产品及服务的发展契机2.1.1 政策环境对于司库发展的推动作用2.1.2 企业资金规模营造司库发展的经济环境基础2.1.3 支付模式的改变需要SaaS化司库支付功能支持2.1.4 信息化技术为司库产品SaaS化提供保障2.2 SaaS化对司库管理作业体系逻辑及方式的改变2.2.1 以数据为抓手的新型司库管理作业体系逻辑2.2.2 SaaS化司库对企业作业体系的新突破2.2.3 实现SaaS化产品功能的方案架构2.3 SaaS化企业司库管理产品与服务的优势2.3.1 SaaS化产品及服务的功能2.3.2 SaaS化产品在业务流程上的优势2.3.3 SaaS化产品在数据层面的优势Part 02数字经济时代下，企业司库管理作业体系的变化以数据为抓手的新型司库管理作业体系逻辑在企业治理过程中，数据覆盖企业内外部的业务、资金及财务流程（业财银一体化）2.2.1 在企业治理过程中，人力管理、生产管理（物）、财务管理、资金管理及数据管理是5大组成部分，每部分独立成完整的企业业务系统，在企业实际管理及运营过程中，形成一个企业治理生态供应商一级供应商二级供应商企业分公司/子公司各地办事处用户to B/to C客户KA客户/小客户原材料核心/非核心材料物流产品/货物生产过程产品废料商品SKU管理价格管理应付账款流程审批网银转账应收账款流程审批网银转账内部费用工资及奖金绩效奖金采购原料管理采购流程销售售前/售中/售后营销模式生产/货物调配生产调度存货管理供应商管理种类价格用户管理消费者行为社媒数据企业内部数据销售及运营数据采购/生产数据企业人、物、财、资及数的关系数据供应商客户银行生产部门财务采购及销售物物财财资资资资人物资财数据SaaS化产品及服务对于作业体系的新突破在企业治理过程中，SaaS化司库体系可作为管理人、财、资、物及数据的中心，帮助企业完成更高效的治理2.2.2资财物人数财物人资数本地化司库SaaS化司库不同司库模式下，企业人、物、财、资及数的关系示意图数据在不同模式司库管理体系过程中的地位差异：本地化司库体系以资金管理为单核心，数据承载的作用更多是信息的记录和汇总，作为企业治理过程中的复盘依据 SaaS化司库体系以资金及数据作为双重核心，数据承载的作用是实时反映业务的现状，企业快速进行实时局部化管理及反馈的依据企业治理企业治理数据的状态差异造成了地位的区别：本地化司库体系数据具有滞后性，无法实时反映财务及资金状态及其他信息；并且由于技术结构，和外界的数据打通也面临挑战 SaaS化司库体系的数据具有实时性及连续性的特点，实时反映企业的当下情况，可以尽量缩短和外界数据联通的时间SaaS化产品及服务的基本方案架构优势：灵活的SaaS层及安全可靠的PaaS层解决了数据管理及支付的难点2.2.3 SaaS化企业司库管理产品的优势：具备模块化的SaaS层：可根据企业的规模及发展需求进行产品功能的迭代具有基于数据管理的PaaS层，可提供数据采集、数据清洗、数据分析、数据管理、数据治理的一系列数字化、智能化基础SaaS建立银企直付的便捷操作功能，如拆单、确认、核销等；PaaS层具备银企直付生态的信息安全基础SaaS化企业司库管理产品的架构IaaS层安全管理 证书管理 接入管理 交互管理任务管理 日志管理 监控管理 运营管理配置管理 组件管理 发布管理 业务微服务库数据引入 数据管理 数据模型 AI智能SaaS层PaaS层基础业务增值业务可完成金融增值服务，例如融资贷款管理、投资理财管理等基础业务可以通过模块化灵活进行，根据企业业务的形态及发展时期进行不断迭代PaaS层可解决2个重要的问题：1.数据管理的可靠性：从底层数据开始，参与企业的数据治理，从源头上避免数据的“脏乱差”问题2.财务信息的安全性：通过一系列安全管理技术手段保证企业内外部的审批流程及交易流程的安全SaaS及PaaS的结构具备银企支付高效通道的基础银行目 录2.1 司库管理产品及服务的发展契机2.1.1 政策环境对于司库发展的推动作用2.1.2 企业资金规模营造司库发展的经济环境基础2.1.3 支付模式的改变需要SaaS化司库支付功能支持2.1.4 信息化技术为司库产品SaaS化提供保障2.2 SaaS化对司库管理作业体系逻辑及方式的改变2.2.1 以数据为抓手的新型司库管理作业体系逻辑2.2.2 SaaS化司库对于作业体系的新突破2.2.3 SaaS化产品及服务的基本方案架构2.3 SaaS化企业司库管理产品与服务的优势2.3.1 SaaS化产品及服务的功能2.3.2 SaaS化产品在业务流程上的优势2.3.3 SaaS化产品在数据层面的优势Part 02数字经济时代下，企业司库管理作业体系的变化SaaS化产品及服务的功能SaaS化产品可根据企业情况进行模块化的升级及拓展，完成企业财务及资金全链路流程的服务2.3.1 SaaS化的司库产品提供多类型、跨平台的线上线下支付模块作为基础服务 SaaS化的司库产品基于支付的管理上可以增加交易管理及企业内部资金及财务的管理服务 基于企业的业务需求，在具备数字化能力的资金管理服务上提供金融增值服务金融增值服务基础服务二维码代扣代缴虚拟充值数字人民币被动收款现金票据pos机线上/线下收款银企直付数字化人民币现金票据AI付线上/线下付款统一收银台统一智能结算票据池收款认领核销工资代付报销付款业务付款客户信息管理供应商信息管理海量结算处理币种管理汇率管理反洗钱身份认证签约平台日常办公审批资产管理收付交易管理账户全生命周期管理账户体系分级跨银行多账户调拨资金归集资金下拨资金计划全面资金预算内部投融投资管理融资管理担保管理授信管理投资理财管理供应链交易支持系统流动性管理可疑交易拦截资金缺口监控防重拦截身份认证和交易加密风控管理理财管理信贷支持票据贴现供应链金融金融拓展AI出纳AI会计记账AI会计对账AI分析AI前置机管理AI智能拓展企业管理交易管理企业SaaS化产品典型功能示例现金可视化分析经营现金流分析历史流动性分析资金预测分析会计凭证管理银行交易回单管理电子档案管理银企对账业财对账CNAPS实时数据库数据分析SaaS化产品在业务流程上的优势-信息同步SaaS模式的司库管理基于云服务而完成，具有数据及资金的同步优势2.3.2 SaaS化的司库管理通过基于云服务的信息架构，可以实现企业在交易过程的资金信息及财务信息的实时同步 SaaS化的司库可以通过建立企业银行账户与多个银行的直连关系，帮助企业资金完成快速付款及收款（T+0）企业账户供应商账户客户账户清算中心ABCDEFGHIJ12345678910应收/应付实收/实付订单确认财务确认交易通知清算中心（银联）同步交易信息通知客户扣款同意交易通知清算中心（银联/央行）确认收款财务确认收款给予客户回执采购确认（包括竞标、比价、审批及复核）财务确认付款通知清算中心（银联）同步交易信息通知客户收款同意交易通知清算中心（银联/央行）确认收款财务确认收款给予供应商回执企业收付过程中资金及信息流动示意图信息流资金流信息流过程SaaS化司库可以解决企业账户与多个外部银行的资金流与信息流的同步（直连）SaaS化产品在业务流程上的优势-高效支付财务与银行的点状直连模式改为业财银一站式管理模式2.3.2解决业务与财务的信息沟通问题解决银企直付过程中多对多的人工复杂操作账户1账户2账户n账户3账户A账户B账户n账户C客户及供应商自身多个银行账户财务部门业务部门客户及供应商SaaSSaaS化司库财务部门业务部门司库账户A账户B账户n账户C账户1账户2账户n账户3财务与银行的点状连接业财银一体化银企直付模式SaaS化产品在数据层面的优势SaaS化企业司库管理的核心价值在于帮助企业完成数字化管理2.3.3010203数据的时效性：企业间的各业务系统、财务系统间的数据实现最小的时间滞后性，各个业务系统、人员进行业务处理时，数据统一、不存在因为数据未对齐而造成的混乱业务流程顺畅：整个企业在同一管理下，审批流程、财务流程、业务流程快捷方便基于数据的高度质量，AI的技术如拆单的自动化、票据的识别及数据决策的智能，更容易解决业务的问题管理的高效：通过减少大量人员间无谓的沟通、资料填写、对齐会议，一次性完成从财务供应链、业务供应链的数字对齐，数据可以直接用于业务部门、管理部门进行快速分析及反馈目 录3.1 国内外SaaS化司库产品服务商比较3.1.1 海外典型SaaS化司库产品服务商分析3.1.2 国内外SaaS化司库产品服务商对比3.2 企业选择产品厂商及业务系统的考虑因素3.2.1 企业自身战略需求的影响因素3.2.2 企业信息化程度的影响因素3.2.3 企业财资管理需求的影响因素3.3 SaaS产品与服务落地实践案例3.3.1 SaaS化司库代表企业-司库立方3.3.2 基于新的银企直付生态的SaaS司库实践案例Part 03企业司库管理及相关产品服务的落地实践海外典型SaaS化司库产品服务商分析海外厂商通过在线支付切入企业司库SaaS产品服务赛道3.1.1*仅讨论stripe核心功能Stripe提供了API以及toolkit使开发者们可以开发适合自己的支付流程在线交易Stripe支持40+国家及地区的银行及支付机构支付生态交易风险监控企业信贷支持会计自动化管理工具企业数据分析以Stripe为例，通过更好地解决企业，尤其是企业在线交易（包括跨境）的需求，逐步为企业提供内部财务管理、数据分析、风险管控及融资等增值服务，通过SaaS化的产品一站式解决企业基于业务的资金管理需求Stripe 成立于2010年，2021年3月获得6亿美元新一轮，其估值升至950亿美元 Stripe提供支付接口，企业只需要根据Stripe的技术要求设置，可以完成跨平台、跨境及跨币种的交易 Stripe的支付接口开发文档对开发者友好，部署简单；一次性部署后即可完成对多个平台用户的交易Stripe围绕SaaS支付工具，为企业提供围绕资金管理的财务管理及金融增值服务核心竞争力在于操作简单便捷，瞄准的是初创企业因高昂的开发成本和复杂的银行交易体系而难以顺利开展在线支付业务这一痛点司库（Treasury）Stripe是银行和企业的连接者，通过一个标准API接口连接全球多家银行国内外SaaS化司库产品服务商对比国内外厂商殊途同归，均采用快速部署API接口的方式解决收支需求3.1.2 国内厂商的重心在于帮助企业完成资金管理，支付是完成SaaS化司库的重要环节 海外厂商以支付为核心，打造企业SaaS化业财银管理工具中国海外企业收款及支付痛点：1.1.若企业直接和银行对接，需要复杂的系统设置及开发成本：企业必须和多个银行建立银企系统连接，每个银行都需要进行一次IT系统的开发，以及后续不间断N次运维管理2.2.若企业采用第三方支付公司，资金则需要在第三方支付公司留存：第三方支付公司减轻了企业和多个银行对接的系统负担，但是要求公司将资金留存在第三方支付公司内，资金无法实时到达银行账户解决方案：提供容易部署的支付接口企业多国家、多币种及多类型金融机构不同的支付方式打包成开放APIAPI接口企业资金管理金融增值服务资金管理是中国SaaS化司库产品服务商帮助企业完成司库管理的重要需求因此中国厂商针对企业内部业财银一体化提供了大量的SaaS化的服务模块，以协助企业基于数据完成资金的管理及使用决策海外SaaS化司库产品服务商的重心在于线上支付管理，资金管理是在支付基础上提供便于企业中国厂商可以提供供应链金融上下的数字化服务工具由于相关政策法规要求，中国厂商在国内无法直接提供贷款服务海外SaaS化司库产品服务商可以直接通过借贷等方式为企业提供供应链资金服务（部分地区）目 录3.1 国内外SaaS化司库产品服务商比较3.1.1 海外典型SaaS化司库产品服务商分析3.1.2 国内外SaaS化司库产品服务商对比3.2 企业选择厂商及业务系统的考虑因素3.2.1 企业自身战略需求的影响因素3.2.2 企业信息化程度的影响因素3.2.3 企业财资管理需求的影响因素3.3 SaaS产品与服务落地实践案例3.3.1 SaaS化司库代表企业-司库立方3.3.2 基于新的银企直付生态的SaaS司库实践案例Part 03企业司库管理及相关产品服务的落地实践企业选择厂商及业务系统的考虑因素企业需要从业务需求和愿景出发，选择合适的厂商与业务系统3.2企业对自身战略的考虑企业对财资管理功能的选择企业对现有自身信息化程度的考量企业选择厂商及业务系统的考虑因素是否选择司库体系去进行企业的整体规划厂商是否能完成SaaS化司库的规划厂商及系统如何更好地贴近自身的业务体系司库体系中财资管理哪些方面的功能是需要的厂商是否能提供可以提供相对应的功能服务厂商能否提供AI/PRA等智能或者自动化技术提升业务的处理效率司库业务厂商及系统对于企业内部信息化程度及其他业务系统的支撑与对接程度司库业务厂商及系统是否能提供足够安全的信息化系统司库业务厂商能否支持企业对于外部渠道足够高及快速的要求1公司战略：选择更契合企业自身长远的战略规划的厂商2财资管理功能：选择更能满足企业对于财资管理功能需要的厂商3信息化程度：选择更支撑企业信息化程度的厂商企业内部层级、集团层级和产业层级面临着不同的资金管理需求及战略目标。企业基于自身业务战略的特点进行厂商选择企业自身战略需求的影响因素企业从战略层面对于资金管理的期待，决定了企业应该选择什么样的厂商3.2.1企业是否认为资金管理是战略层级的问题？企业是否曾经考虑过资金管理的问题？企业是否分析过资金管理问题？企业是否明确过需要如何解决资金管理问题？内部集团产业企业对于资金管理的重要性判断是否选择司库从资金管理的战略目的判断如何选择厂商完成内部资金的归集和使用企业资金清晰结算各账户的资金归集实现内部资金需求提升集团资金使用效率公司内部层级的资金合理规划提升集团“沉淀”资金的使用频率供应链的资金管理完善上下游资金关系助推供应链金融企业信息化程度的影响因素企业的司库建设应当考虑到SaaS化的司库如何接入现有的信息化系统，而不是引入与现有信息化系统冲突的司库体系3.2.2SaaS化司库产品服务商SaaS企业司库的实践落地，需要SaaS化司库产品服务商接入各类系统的IT能力OA司库CRMMESERP与销售类SaaS系统的接入销售类SaaS系统直接关联企业的资金收入，SaaS化司库产品的选择需要考虑在实施阶段过程中数据同步与企业办公自动化系统的接入与企业资源管理系统的接入企业资源管理类SaaS系统直接关联企业的资源调配，包括物资资源、人力资源、财务资源等的管理是司库SaaS产品必须考虑的因素企业的办公自动化系统负责企业的审批流程管理，司库的SaaS化体系下，流程审批的高效与此息息相关企业财资管理需求的影响因素从SaaS化司库的实际应用考虑，企业需要适合自身的模块化地功能来满足企业快速发展的需求3.2.3SaaSSaaS化司库可适配多个行业，而企业选择需根据自身行业特点选择功能选择SaaSSaaS化司库产品服务商需要考虑企业发展周期选择SaaSSaaS化司库产品服务商需要考虑企业资金管理的模块性企业选