2022年中国银行业调查报告.pdf

|2021 年中国银行业调查报告|卷首语|0 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。搏机求变逐浪前行2022年6月 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。卷首语1.经济和金融形势回顾及展望2.2021年银行业发展回顾及2022年趋势展望3.紧跟监管导向，对标政策要求，防范金融风险目录综述01 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。立足本源，共克时艰：2022年中国银行业的挑战和六大转型建议业务重塑1.银行战略实施落地难点和应对方案2.驭势而行，把握银行ESG和绿色金融转型先机3.银行差异化财富管理转型正当时4.敏捷洞悉客户感知，建立银行战略性客户体验管理体系5.创新中间业务数字平台化管理模式，应对服务收费监管新要求6.零售银行客群数字化经营的新范式7.趋势与展望：中国不良资产市场新动态8.业财流程重塑，推动财务数智体系构建9.大湾区政策对商业银行的影响分析10.新常态下银行业税务“破局”之道科技引领11.银行业数字化转型：金融科技的业务价值量化与精益运营12.未来银行的人才队伍建设：数据赋能专业，专业创造价值13.银行业数据资产管理体系风险前沿14.商业银行负债管理变革、影响及未来发展方向15.大型银行集团反洗钱管理的进阶之路16.聚焦金融消费者权益保护助力实现“金融为民”新境界17.严防“绿天鹅”，商业银行气候风险管理任重道远行业热点话题03商业银行财务摘要02|2021 年中国银行业调查报告|卷首语|3 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。卷首语张楚东张楚东金融业主管合伙人毕马威中国2022年以来，受更加复杂的国际形势及极端气候等因素影响，中国经济发展环境的不确定性上升，稳增长、稳金融、稳就业面临新的挑战。2022年对中国来说也是在“十四五”良好开局之后“稳中求进”的一年，是“资管新规”过渡期后崭新的一年，是资本市场走向全面股票发行注册制的一年，更是双碳目标“1+N”系列政策推进落地的一年。立足于金融服务实体经济的基本定位，在当前数字经济的席卷之下，金融行业作为数字化转型的先锋，正加速向深水区迈进，从局部突破走向全面开展，呈现出服务智能化、业务场景化、渠道一体化、平台开放化和融合深度化等特点。然而市场瞬息万变，如何把握变革机遇、制定战略规划，对金融从业者来说仍然是巨大的考验。在本次报告中，我们将聚焦数字化时代银行业迎来的发展契机与面临的挑战，从业务重塑、科技引领、风险前沿三个维度共同探讨行业热点话题，分享综合全面的中国银行业发展洞察和专家建议，助力银行业客户变中寻机，砥砺前行。奋楫搏浪正当时，乘风破浪拓新篇。在新的发展环境下，中国银行业将进入以追求高质量、数字化为导向的转型发展“跋涉期”。在应对疫情的两年后，银行机构面临着不断深化的数智化转型与快速发展的创新科技之间融合不足带来的制约鸿沟，涵盖从整体实施战略解决方案、建立客户体验管理体系、推动绿色转型、数智税务到业务流程重塑；从科技赋能业务价值、数据赋能人才建设、银行客群数字化经营到数据治理；从负债管理变革、反洗钱管理进阶、金融消费者保护到应对气候风险等等亟需探讨的问题。与此同时，2022年又将是银行业转型深化的关键之年，随着战略性业务布局持续深化，新兴行业及重点区域服务模式不断完善，商业银行将不断积蓄改革转型新动能；在此基础上，推动绿色金融、发展普惠金融等创新型战略，加快银行业财富管理业务转型和数字化转型等也是值得关注的重要发展趋势。未来几年，银行数字化转型任重道远，在释放数据要素价值、完善金融科技治理体系、深化关键核心技术、建设数字基础设施等方面仍有很多工作要做。只有准确识变、科学应变、主动求变的银行，才能在数字化时代抓住机遇，应对挑战，趋利避害，长歌奋进。史剑史剑银行业主管合伙人毕马威中国 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。|2021 年中国银行业调查报告|卷首语|4 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。陈少东陈少东金融业审计主管合伙人毕马威中国当前，国内多点爆发的疫情对实体经济的冲击，叠加严峻的国际形势，给我国金融稳定带来了新的风险，而银行是中国金融体系的主体，提升银行业的抗风险能力对于维护金融稳定至关重要。在此背景下，国内监管机构政策趋严趋细，以“防风险”为重点的监管强度日益提高。紧跟政策导向，商业银行需着力加强自身经营管理，聚焦反洗钱管理、绿色金融、公司治理、数字化转型、金融标准化等重点领域，提升风险抵御能力。同时，随着金融数字化及绿色转型深化，银行需更加注重信息科技、气候因素等新型风险，提高风险管理的主动性和前瞻性，平衡好创新业务发展和风险防范之间的关系。本次年度报告将锚定负债管理、反洗钱管理、金融消费者权益保护及气候风险管理等方面与银行同业分享我们的经验及洞察。我们期待，未来银行业坚持推进数字化轻型化转型、加大可持续发展领域投入、提升风险管控能力，在复杂的经济金融形势下进一步提升自身竞争力。这是毕马威第十六次发布面向中国银行业的年度调查报告。报告开篇基于2021年中国银行业在宏观政策调控下资产扩张趋缓、平稳发展的经营趋势，展望了未来在更趋复杂的国内外形势下商业银行的五大发展趋势：加强信贷支持、更好服务实体经济、提升金融稳定、加强金融消费者权益保护、银行数字化转型进一步纵深发展。在报告的第二部分，我们汇聚了来自银行业战略规划、财富管理、金融科技、风险管理、税务等等各服务领域实践者的经验洞见，围绕业务重塑、科技引领、风险前沿三大主题对银行数字化战略落地、财富管理、数字化运营、大湾区银行区域发展、绿色转型、反洗钱管理、税务应对、气候风险等前瞻热点进行了深入探讨，深度解析了我们对于银行业数智化转型推进的见解及相应解决方案。在第三部分，我们的专业团队对200家上市及非上市商业银行2021年度的业绩表现和关键指标进行了统计和整理，涵盖业务规模、盈利水平、资产质量、资本充足水平等多个方面。我们希望从客观、中立、专业的视角出发，为商业银行提出具有行业普适规律的洞察与观点，并分享丰富案例和经验。未来已至，作为商业银行坚实的伙伴，我们也将陪伴大家拥抱并顺应行业不断变化的浪潮，继续前行。李砾李砾金融业合伙人毕马威中国（本刊主编）2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。|2021 年中国银行业调查报告|卷首语|5 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。01综述 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。|2021 年中国银行业调查报告|卷首语|6 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。|2022 年中国银行业调查报告|综述|7 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。疫情影响复苏步伐经济下行压力加大2021年我国经济总体保持复苏态势，但下半年增速有所放缓，全年经济累计同比增长8.1%。中国经济稳步增长也推动了我国人均GDP在2021年达到1.25万美元左右，超过世界平均水平，接近世界银行对高收入经济体的定义（2021年为12,695美元）。2022年一季度中国经济同比增长4.8%，较去年四季度增速提高0.8个百分点。但今年3月以来，传染性更高的奥密克戎变异病毒引发新一轮疫情传播，具有点多、面广、频发的特点，并且出现较多的无症状感染者。在坚持动态清零、统筹疫情防控和经济社会发展的方针指引下，我国一些主要城市实施了封控措施。预计疫情和防控措施将对二季度经济产生较大影响。此外，当前全球经济不确定因素较多，地缘冲突导致大宗商品价格波动、国际供应链冲击持续、发达经济体货币政策加快收紧，未来一段时间中国经济面临较大的下行压力。我们预期宏观政策将进一步发力，加大财政和货币政策的支持力度，稳定经济增长。产出方面，2021年在强劲出口的带动下，我国工业生产快速修复，同比增长9.6%。今年1-4月全国规模以上工业增加值增速则有所回落，累计同比增长4.0%，与疫情前相比，该增速亦处于较低水平。受疫情防控措施影响，工业增加值4月同比下降2.9%，为2020年4月以来的首次回落至负区间。3月下旬以来，因疫情传播，跨区域货运物流受到了较大干扰，全国整车货运指数显著下滑。今年4月，全国整车货运指数较去年同期下降26.6%。制造业PMI中的供应商配送时间指数从2月48.2大幅降至4月的37.2，表明制造业原材料供应商交货时间明显放慢。该数据为有记录以来的次低值，仅高于2020年2月。为疏通货运堵点，保障重要生产物资运输畅通，稳定产业链供应链，4月中旬以来政府采取了一系列措施，例如保障港口和机场正常运转、鼓励制造业企业闭环复工复产、发放全国统一通行证等，确保全国货运物流平稳恢复。整体来看，4月的制造业PMI回落至47.4，较3月进一步下降（图 1）。预期短期内物流和供应链紧张将对工业生产经营活动带来较大影响。经济和金融形势回顾及展望1康勇首席经济学家毕马威中国李砾金融业合伙人，本刊主编毕马威中国|2022 年中国银行业调查报告|综述|8 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。工业增加值与制造业PMI图1304050607080-40-2002040602010201220142016201820202022工业增加值当月同比制造业PMI（右轴）数据来源：Wind,毕马威分析从消费、投资、外贸三大需求端分别来看：消费是我国经济发展的主要动力，对经济增长贡献最大。受疫情及防疫政策的影响，消费特别是接触性服务消费，复苏较为缓慢。一方面由于国内疫情反复使得防控措施收紧，餐饮住宿旅游等服务型消费再次承压，4月我国社会消费品零售总额同比下降11.1%，餐饮收入下降22.7%。受疫情冲击比较严重的长三角和东北地区限额以上单位消费品零售额同比下降幅度均超过30%。另一方面居民消费意愿仍有待恢复。根据央行一季度城镇储户调查，倾向于“更多消费”的居民占23.7%，比上季降低1个百分点，仍低于疫情前水平。倾向于“更多投资”的居民占21.6%，是该数据自2009年开始采集以来的最低值。倾向于“更多储蓄”的居民占54.7%，较上一季度增加2.9个百分点，创历史新高（图2）。可以看到，居民对消费、投资依然持较为谨慎的态度。预计在疫情得到进一步有效控制之前，消费仍面临较大压力。央行季度城镇储户调查问卷，%图22030405060201720182019202020212022更多储蓄占比更多消费占比更多投资占比数据来源：Wind,毕马威分析|2022 年中国银行业调查报告|综述|9 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。值得注意的是，疫情防控使部分实物商品消费需求由线下转移至线上，4月份线上零售占比较去年同期增加1.6个百分点至23.8%。此外，尽管汽车类零售额同比降幅较大，新能源汽车同比增速仍保持在较高水平，销量占比持续提升，3-4月份新能源汽车占汽车总销量的份额均超过20%，提前实现新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)中预计2025年实现新能源汽车占比20%的目标。考虑到疫情防控和经济面临下行压力，短期内居民消费意愿仍有待提振，可以加大对餐饮、零售等行业的纾困支持，保障物流畅通、推动新能源汽车、节能家电等新型绿色消费，稳定消费者信心，促进消费市场的修复。在投资的三大支柱中，制造业和基建投资继续稳步回升，房地产行业受流动性收紧的影响，今年以来增速下滑虽有所收窄，但仍处于负向区间（图3）。今年以来我国制造业投资保持了较好的复苏态势。一方面出口继续支撑机械装备制造和计算机通信行业保持较高的投资增速；另一方面，支持制造业高质量发展的政策持续发力，带动高技术产业投资高位增长。我们预期企业将进一步加大在科技创新、转型升级、绿色低碳领域的投入，并推动相关制造业投资快速增长。此外，低基数叠加宏观政策的支持，今年以来基建投资也显著提升，是经济稳增长的重要抓手。房地产投资则从去年下半年开始有所回落。3月以来多地疫情反复，居民购房意愿进一步回落，房地产销售继续承压，房地产开发企业资金流动性显著收紧，土地成交面积也大幅下降。值得注意的是，今年以来多个地方政府出台了支持房地产政策，数据显示，1-4月地方政府相继出台137条宽松型政策，例如放开限购限售、降低公积金使用门槛、下调首付比例、加大人口人才引入等，占房地产调控政策总数比重的68%，地方宽松调控力度进一步加大。预计房地产市场销售、投资有望在下半年企稳。固定资产投资分部门，当月同比，3月移动平均，%图3数据来源：Wind,毕马威分析-30-20-1001020302013201420152016201720182019202020212022制造业基建房地产|2022 年中国银行业调查报告|综述|10 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。由于海外疫情持续蔓延，我国出口在过去两年保持较高增速，占世界货物贸易出口总额的比重也稳步上升。1-4月出口增速放缓至12.5%，较2021年末下降近17个百分点（图4）。上海港、宁波-舟山港、以及深圳港是我国三大主要港口，合计集装箱吞吐量占沿海港口总吞吐量的43%。由于疫情反复，3月以来上海、深圳等港口通关效率降低，也影响了出口景气度。进口方面，我国进口累计同比增速从去年全年的30%回落至4月末的7.1%，这主要是由于国内疫情防控趋严导致内需偏弱、港口拥堵使得报关延迟、以及全球能源价格上涨影响进口需求。随着海外加快复工复产，中国出口对海外的替代性作用亦可能有所下降。叠加去年高基数效应，我们预期今年中国出口增速将继续放缓。但全球经济仍处复苏之中，国际市场对中国产品的需求依然强劲，中国出口仍将保持一定韧性。进出口活动，当月值图4数据来源：Wind,毕马威分析-50-30-1010305070-80-302070120201420152016201720182019202020212022贸易差额（十亿美元）出口（右轴，%）进口（右轴，%）|2022 年中国银行业调查报告|综述|11 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。宏观政策加大发力稳定经济增长为了应对下行压力，宏观政策也在加大发力，保障经济稳定增长。4月29日中共中央政治局会议强调要加大宏观政策调节力度，扎实稳住经济，努力实现全年经济社会发展预期目标，保持经济运行在合理区间。在财政政策上，今年全年财政支出预算规模比去年增加2万多亿元至26.7万亿元，同比增长8.4%，明显高于去年0.3%的增速，带动实际赤字率（不含调入资金和结转结余）由去年的3.8%提升近1个百分点（图5）。截至4月末，我国财政支出加速发力，较去年同期提升约4,500亿元。公共财政支出进一步向民生保障领域倾斜，社会保障和就业、教育、卫生健康三项民生支出占财政支出比重的41%，较2021年的37%显著提升。历年财政赤字率（不含调入资金和结转结余），%图5数据来源：Wind，财政部，毕马威分析注：2022年为预估值3.43.83.74.14.96.23.84.70246820152016201720182019202020212022E此外，由于去年未使用完专项债限额的结转，使得今年实际可以使用的地方政府专项债资金高于去年。同时，中央对地方转移支付将达到9.8万亿元，较去年预算值增加1.5万亿元，今年地方政府财力将有所提升，有利于发挥政府投资撬动作用，扩大有效投资。与此同时，地方政府高度重视专项债券项目储备工作，分两批共储备了7.1万个项目，也在一定程度上加快了资金使用效率。截至5月中旬，全国地方新增政府专项债近1.6万亿元，完成全年额度3.65万亿元的44%，发行进度较往年同期明显加快。4月26日，中央财经委员会第十一次会议提到基础设施是经济社会发展的重要支撑。财政支出是推动基建投资增长的关键因素，在专项债加速发行的背景下，我们预计基建投资将保持较快增速，成为稳定经济的重要抓手。|2022 年中国银行业调查报告|综述|12 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在货币政策上，自去年12月以来，央行出台了一系列措施支持经济稳定发展，包括2次全面降准，共计释放资金1.73万亿元；1次下调一年期中期借贷便利（MLF）利率和7天逆回购操作利率，并先后两次下调一年期和五年期贷款市场报价利率（LPR）。5月20日，央行宣布五年期LPR再次调降15个基点，这是自2019年8月LPR报价机制改革以来，首次单独下调五年期以上的LPR，同时降幅也是最大的（图6）。当前国内流动性供给较为充裕，但受疫情反复、经济下行压力较大等因素影响，融资需求则表现偏弱。此次单独下调中长期贷款市场报价利率，体现了支持房地产市场平稳发展的决心，同时也有利于进一步降低实体经济的融资成本，带动中长期融资需求回升，推动信贷结构改善。值得注意的是，我国货币政策“以我为主”，和我国经济发展的实际情况相匹配，但随着发达经济体加快收紧货币政策，我国相对的政策空间也有所缩小，央行在助力经济稳增长的同时，也需要兼顾内外平衡，保持汇率和国际收支稳定。人民币存款准备金率（RRR）和贷款市场报价利率（LPR），%图6数据来源：Wind，毕马威分析3.23.74.24.75.210111213142019-082020-022020-082021-022021-082022-02大型存款机构人民币存款准备金率1年期LPR（右轴）5年期及以上LPR（右轴）住房信贷政策上，5月15日中国人民银行联合银保监会发布差别化个人住房信贷政策，提出将首套住房商业个人住房贷款利率下限调整为不低于相应期限贷款市场报价利率减20个基点，二套住房商业性个人住房贷款利率政策下限按现行规定执行，同时根据“因城施策”原则，由各地根据具体情况确定实施标准。此次全面下调首套住房贷款利率下限，叠加五年期及以上LPR的调降，未来居民首套房贷利率最低可达到4.25%，较4月末我国重点城市主流首套房贷利率的5.17%下降近1个百分点。此次调降可以降低居民住房贷款的利息支出，有助于刚性和改善性住房需求的释放，缓解房地产市场的下行压力。|2022 年中国银行业调查报告|综述|13 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。近期央行主要结构性货币政策工具表 1时间时间工具工具名称名称具体内容具体内容20222022年年5 5月月3131日日将普惠小微贷款支持工具的资金支持比例由1%提高至2%将普惠小微贷款支持工具的资金支持比例由1%提高至2%，即由人民银行按相关地方法人银行普惠小微贷款余额增量（包括通过延期还本付息形成的普惠小微贷款）的2%提供资金支持，更好引导和支持地方法人银行发放普惠小微贷款。20222022年年5 5月月3131日日增加民航应急贷款额度1,500亿元增加民航应急贷款额度1,500亿元，并适当扩大支持范围，支持困难航空企业渡过难关。20222022年年5 5月月6 6日日将尽快推出1,000亿元再贷款支持交通运输、物流仓储业融资考虑到以交通物流业为代表的跨区域行业受到疫情影响较大，央行将尽快推出1000亿元再贷款支持交通运输、物流仓储业融资，促进解决疫情防控中的痛点难点。20222022年年5 5月月4 4日日新增1,000亿元支持煤炭清洁高效利用专项再贷款（1）央行在原来2,000亿元额度基础上新增加1000亿元支持煤炭清洁高效利用再贷款额度，总额度变为3,000亿元；（2）新增额度专门用于支持煤炭开发使用和增强煤炭储备能力，支持领域包括煤炭安全生产和储备，以及煤电企业电煤保供。20222022年年4 4月月2929日日400亿元普惠养老专项再贷款（试点）（1）先贷后借模式发放（贷款本金等额申请），再贷款利率为1.75%，要求发放的贷款利率与同期限档次LPR相当；（2）支持对象为普惠养老服务机构；（3）试点地区为浙江、江苏、河南、河北、江西等五个省份；（4）试点金融机构为国家开发银行、进出口银行、工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行共7家全国性大型银行。20222022年年4 4月月2828日日2,000亿元科技创新再贷款（1）先贷后借模式发放（按贷款本金60%申请），再贷款利率为1.75%；（2）支持范围包括“高新技术企业”、“专精特新”中小企业、国家技术创新示范企业、制造业单项冠军企业等科技企业；（3）发放对象包括国家开发银行、政策性银行、国有商业银行、中国邮政储蓄银行、股份制商业银行等共21家金融机构。20212021年年1212月月1515日日两项再贷款工具接续转换（1）将普惠小微企业贷款延期支持工具转换为普惠小微贷款支持工具，从2022年起到2023年6月底，央行对符合条件的地方法人银行发放的普惠小微贷款，按照余额增量的1%提供资金，鼓励增加普惠小微贷款；（2）自2022年起，普惠小微企业信用贷款支持计划不再实施，4000亿元额度纳入支农支小再贷款额度管理，支农支小再贷款额度相应调增（人民银行已于2021年12月7日下调1年期支农支小再贷款利率0.25个百分点至2%）。20212021年年1111月月1717日日2,000亿元支持煤炭清洁高效利用专项再贷款（1）先贷后借模式发放（贷款本金等额申请），要求发放的贷款利率与同期限档次LPR相当；（2）支持范围包括煤炭清洁高效加工等七个领域。20212021年年1111月月8 8日日碳减排支持工具（1）未设额度上限；（2）先贷后借模式发放（按贷款本金60%申请），再贷款利率为1.75%，要求发放的贷款利率与同期限档次LPR相当；（3）支持清洁能源、节能环保和碳减排技术三个碳减排领域。20212021年年9 9月月9 9日日新增3,000亿元支小再贷款额度（1）先贷后借模式发放（贷款本金等额申请）；（2）要求银行发放给小微企业和个体工商户的贷款平均利率在5.5%左右。下一阶段，我们预期货币政策将继续加大发力。除了继续通过降准降息来降低实体经济融资成本之外，央行也将会继续发挥好结构性货币政策工具的作用，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度。2021年以来央行推出了多个定向支持某一领域的再贷款工具，比如科技创新再贷款、普惠养老专项再贷款、碳减排支持工具以及支农支小再贷款等等（表1）。此外，一季度货币政策执行报告提到要发挥存款利率市场化调整机制的重要作用。2022年4月以来，央行指导利率自律机制建立了存款利率市场化调整机制，自律机制成员银行以10年期国债收益率和1年期LPR作为参考，合理调整存款利率水平。新的机制有利于提高银行存款利率市场化程度，维护良性竞争秩序；在当前市场利率总体有所下行的背景下，也有利于银行稳定负债成本，促进实际贷款利率进一步下行。资料来源：中国人民银行，毕马威分析特别鸣谢：感谢曾远、郑亚男对本文做出的贡献。|2022 年中国银行业调查报告|综述|14 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。2021年银行业发展回顾及2022年趋势展望22021年宏观政策继续聚焦于提高金融服务实体经济的质量和效益，持续深化金融供给侧结构性改革，防范和化解金融风险，并对重点行业进行规范整治。企业融资成本持续降低，有力支撑了实体经济的复苏。在此背景下，叠加疫情得到有效控制和全球经济缓慢复苏等外部因素影响，2021年我国银行业资产持续增长但增速放慢，同时盈利和资产质量有所改善,资本保持充足，总体表现平稳。资产规模持续增长，但同比增速趋缓截至2021年末，商业银行资产总额达到人民币288.6万亿元，同比增长8.6%，增速较上年回落2.4个百分点。商业银行资产在经历了2019和2020连续两年的快速扩张后，增速有所放慢（图7）。2022年一季度资产规模达301.8万亿元，同比增长9%，与上年末增速基本持平。随着5月底一系列稳增长信贷政策的出台，预计2022年银行资产规模增速将再次迎来较快提升。资产端康勇首席经济学家毕马威中国李砾金融业合伙人，本刊主编毕马威中国|2022 年中国银行业调查报告|综述|15 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。商业银行总资产规模，万亿元图7数据来源：Wind，毕马威分析134.8155.8181.7196.8210.0239.5265.8288.6301.815.6%16.6%8.3%6.7%14.1%11.0%8.6%9.4%6%8%10%12%14%16%18%010020030040020142015201620172018201920202021总资产同比，右轴2022年一季度央行数据显示，2021年金融机构新增人民币贷款总额约20万亿元，与2020年基本持平，小幅上涨1.6%（图8）。其中中资大型银行12021年新增人民币贷款规模为9.4万亿元，同比增长7%；中资中小型银行22021年新增人民币贷款10.5万亿元，同比减少1.9%。2022年一季度金融机构新增人民币贷款总额8.3万亿元，较2021年同期多增6,636亿元，同比增长7.8%。其中大型银行新增4.3万亿元，比去年同期多增1.1万亿元，增幅达35%；中小型银行新增4.0万亿元，比去年同期少增1,019亿元，同比减少2.5%。大型和中小型银行新增人民币贷款规模，季度累计，万亿元图8数据来源：Wind，毕马威分析0510152025大型银行新增人民币贷款中小型银行新增人民币贷款1本外币资产总量超过2万亿元的银行（以2008年末各金融机构本外币资产总额为参考标准），包括工行、建行、农行、中行、国开行、交行和邮政储蓄银行。名词解释来源：中国人民银行2 本外币资产总量小于2万亿元且跨省经营的银行（以2008年末各金融机构本外币资产总额为参考标准）。名词解释来源：中国人民银行|2022 年中国银行业调查报告|综述|16 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。企业中长贷连续三季度出现少增，居民贷款数据总体偏弱分部门来看，2021年企业中长期及居民中长期仍是人民币新增贷款的主要构成，占比达76%（图9）。从企业部门来看，2021年企业中长期贷款新增9.2万亿元，较2020年多增4,300亿元，增幅5%。其中自2021年7月起，企业中长贷连续出现少增主要归因于2021年下半年以来，疫情叠加大宗商品价格上涨等因素，对企业的生产计划和正常经营带来持续性影响，导致企业信贷需求偏弱。从居民部门来看，居民中长贷主要与居民房贷相关。2021年全年居民中长贷新增6.1万亿元，较2020年多增1,300亿元，增幅2.2%。其中第三季度由于受房地产调控持续收紧的影响，居民购房意愿偏低，居民中长贷较前期及去年同期均显著减少。四季度部分地区房地产政策出现边际放松，提高居民购房意愿，居民中长贷得以回升。2021年全年居民短期贷款较2020年少增800亿元。居民短贷数据偏弱是由于2021年疫情零星反复，居民收入回升较慢所导致的消费意愿不强所导致。新增人民币贷款构成，万亿元图9数据来源：Wind，毕马威分析2022年一季度，除企业短期贷出现明显增长外，企业长期贷及居民贷款均出现回落。从企业部门来看，一季度企业短贷同比多增1.0万亿元，而企业中长贷同比少增0.5万亿元。疫情封控压力下，企业在房租、工资等短期现金流方面缺口增大，短期融资需求增加。而由于疫情反复，企业中长期预期偏弱，制约投资扩产需求。从居民部门来看，居民短贷和中长贷均同比少增。尽管今年以来，多地出台房地产宽松性政策，但疫情持续反复影响居民购房意愿，房地产销售市场仍呈下滑趋势。-1012345678910居民短期居民中长期企业短期企业中长期非银金融2020年全年2021年全年|2022 年中国银行业调查报告|综述|17 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国合伙制会计师事务所、毕马威企业咨询（中国）有限公司 中国有限责任公司、毕马威会计师事务所 澳门合伙制事务所及毕马威会计师事务所 香港合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。制造业、普惠小微和绿色贷款保持同比高增，房地产贷款预增速回落从贷款结构来看，金融机构不断加强对实体经济的支持力度，制造业贷款、普惠小微企业贷款和绿色贷款均保持同比高增，信贷结构进一步优化。2021年末制造业中长期贷款余额同比增长31.8%，较各项贷款增速高出20.2个百分点；高技术制造业中长期贷款余额同比增长32.8%。2022年一季度数据显示，制造业中长期贷款余额同比增长29.5%，比各项贷款的增速高18.1个百分点，其中，高技术制造业中长期贷款余额增长31.9%。2021年末金融机构向普惠小微企业发放人民币贷款余额19.2万亿元，同比增长27.3%，增速比上年末低3个百分点；全年增加4.1万亿元，同比多增6,083亿元。2021年末普惠小微贷款占全部贷款余额的比重已达10%。2022年一季度普惠小微贷款余额20.8万亿元，同比增长24.6%，增速比上年一季度低9.7个百分点（图10）。2019年以来，我国连续三年提出了普惠小微贷款增速目标（表2）。今年的政府工作报告中没有设定具体的普惠小微贷款增速目标，但提出“用好普惠小微贷款支持工具，增加支农支小再贷款，优化监管考核，推动普惠小微贷款明显增长、信用贷款和首贷户比重继续提升”，我们认为今年普惠小微贷款仍将是银行的重点发力领域。普惠小微企业贷款余额，当季值图10数据来源：Wind，毕马威分析23.60 26.50 29.60 30.30 34.30 31.00 27.40 27.30 24.60 0102030400510152025普惠小微贷款余额，万亿元普惠小微贷款余额同比，右轴，%历年政府工作报告所提普惠小微企业贷款目标增速表2年份年份目标增速目标增速20192019年年国有大型商业银行小微企业贷款要增长30%以上20202020年年大型商业银行普惠型小微企业贷款增速要高于40%20212021年年大型商业银行普惠型小微企业贷款增长