资金集中管理办法.doc

XX集团有限公司
资金集中暂行管理办法

第一章 总则
第一条 为加强XX有限公司（以下简称“集团公司”）资金集中管理，强化资金收支监管，保证资金链安全，降低资金成本，提高资金效益，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》以及有关法律规定，并结合集团公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本规定适用于集团公司及集团公司所属子公司。子公司是指集团公司所属全资、控股及拥有实际控制权的公司。
第三条 资金集中管理的目标及遵循的基本原则是：
（一）全面整合集团公司资金资源，提高资金整体效益；
（二）严格管理，保障周转，加强监控，防范风险；
（三）资金集中不改变原有资金的所有权和收益权；
（四）以市场化为基础的资金有偿使用。
第四条 资金集中管理的主要内容包括：资金集中管理体制、资金预算管理、银行账户管理、现金集中管理、授信融资管理、资金分析报告制度、资金集中管理的监督及考核等。
第五条 本办法所称的资金包括在生产经营、投资、融资等活动中的一切资金收入和资金支出，资金形式主要表现为现金。现金指各公司在银行或其他金融机构的存款及其他可立即用于支付的货币类资产。
第二章 资金集中管理体制
第六条 集团公司设立资金中心，承办集团公司集中资金的具体收支结算和管理工作，检查、监督、指导所属子公司资金集中管理工作。资金中心是集团公司财务资金部的内设机构，在财务资金部的直接领导下开展工作。
资金集中工作以资金中心为主管部门、各子公司资金管理机构为执行部门，分别依据各自权限，参与资金集中管理，行使资金管理职能。
第七条 集团公司资金中心的职责主要包括以下内容：
（一）负责集团公司以及各子公司资金管理制度、资金管理机构的建设，推动集团公司资金的集中管理与有效运作。
（二）及时监控子公司资金流动情况，特别是资金流出情况，发现问题及时报告。
（三）严格按规定程序审查集团公司内部借款事项，认真评估内部借款的安全性，规避风险。
（四）负责对各子公司资金管理机构的指导和管理，同时负责对各子公司资金管理工作进行指导、检查，监督与考评。
（五）审查、汇总资金收支预算，准确预测集团公司总体资金需求，及时提出筹资或还款意见。
（六）负责建设资金结算系统，搭建快捷、安全、高效的结算平台，办理资金集中管理和核算的具体事宜。
第八条 各子公司资金管理部门归口管理本企业及所属成员单位的资金。在资金管理方面的主要职责是：
（一）执行集团公司资金管理制度，制定本企业资金管理实施办法，健全资金内控制度。检查、监督企本业及下属成员单位的资金管理制度执行情况。
（二）组织编制本企业及成员单位的资金预算，并按时上报集团公司资金中心。监督本企业资金预算的执行，定期对资金预算进行分析。
（三）对本企业以及所属成员单位的对外投资资金、资产处置资金、利润分配资金、重大资金变动等实施监控与审核。
（四）负责本企业及成员单位的账户管理，同时负责对账户余额、资金收付情况进行实时监控与管理。
（五）对本企业及所属成员单位的授信、融资、对外担保、抵押、函证等业务进行管理。
第三章 资金预算管理
第九条 资金集中管理以资金预算为基础，资金预算在集团公司全面预算管理的要求下编制，应充分体现优化资源配置、量力而行、收支双控的原则；对资金实行事前有预算、事中有控制、事后有分析的全过程管理。
第十条 各子公司一切资金收支均纳入预算管理。各子公司应编制并上报年度资金预算，集团公司按审批程序每年核定一次。同时，各子公司在年度资金预算的基础上应编制月度资金预算。年内如发生组织机构、资本结构、经营计划或经营指标等重大变更，从而导致资金供需发生变化，应按集团公司要求调整资金预算，重新报集团公司核定。
第十一条 各子公司应通过完整的预算申报、追加、审批、执行程序，达到对本企业及下属成员单位通过预算控制结算的目的。集团公司各级资金管理部门根据资金预算对资金收支进行监控与检查、评价。
第十二条 在资金预算中，各子公司应结合资金收支情况充分考虑融资预算额度安排。融资预算内容主要包括短期贷款、函证额度和长期贷款，其中长期贷款预算额度为一次性专项资金，应做到专款专用，保证项目资金的供应。
第十三条 各子公司应按资金预算的要求在规定时间内逐级报送资金预算，保证资金的合理调度。
第四章 银行账户管理
第十四条 集团公司资金集中管理以银行账户管理为核心。通过对账户的开立进行管理，对账户的使用进行授权，利用银企直连的资金结算系统、集团网银监控系统以及其他手段进行全过程控制，促进资金集中。
第十五条 集团公司资金中心是账户管理工作的主管部门。在账户管理方面的主要职责是：
（一）负责集团公司整体账户管理制度的建设，指导各子公司建立健全账户管理制度、搭建账户资金集中体系。
（二）负责集团公司各级单位账户的备案、审批、授权以及其他管理工作。
（三）选择资金结算银行、集团网银合作银行，指导创建快捷、安全、高效的资金管理系统。
（四）指导、检查各子公司的账户管理工作。
第十六条 各子公司资金管理部门负责本企业及所属成员单位的账户管理。在账户管理方面的主要职责是：
（一）执行集团公司账户管理要求，制定本企业账户管理实施办法，搭建本企业的资金账户集中体系，健全账户管理内控制度。
（二）负责本企业及下属成员单位的账户管理工作。
（三）检查、监督下属成员单位账户管理制度的建设和执行情况。
（四）负责对本级及下属成员单位开立账户的初审和备案工作，并根据要求上报集团公司资金中心。
第十七条 　集团公司资金中心和各子公司资金管理部门按账户性质和使用用途进行分级、分类管理。各子公司应严格按照规定开展账户管理工作。具体管理办法由集团公司另行制定。

第五章 现金集中管理
第十八条 集团公司及各级子公司的资金应通过资金结算系统进行结算。各子公司本部利用资金结算系统对其下属成员单位现金集中管理。
第十九条 集团禁止各子公司在其他金融机构购买理财产品或存放定期存款，闲余资金一律存放集团资金中心。各子公司对存放到资金中心的资金可以协商采取定期、通知或协议存款等方式，集团按照银行同期利率计算利息，每季度最后一个月的20日为结息日。
第二十条 现金收入管理。集团指定主办银行为资金集中主账户，各二级结算中心（成员单位）指定一家银行账户为被集中账户。实行统收统支的企业，资金中心每日定时或实时对各成员单位收入专户资金进行归集；实行限额管理的企业，资金中心在被归集资金企业超过限额以上部分进行定时归集。三级以下企业原则上全部实行统收统支管理，不实行限额管理。
第二十一条 现金支出管理。各成员单位在签约协办银行开立（指定）基本账户（即支出专户），用于资金中心对各成员单位的资金拨付和各成员单位的资金支出，资金支配权归各成员单位。资金中心对各成员单位的拨付资金金额不超过其资金存量。如需增加，按照内部融资规定程序办理，并收取利息和其他费用。

第六章 授信融资管理
第二十二条 为加强授信融资管理，优化整体融资结构，合理配置信用资源，控制融资风险，集团公司实行金融机构授信和重大债务融资统一管理。
第二十三条 集团公司资金中心作为授信融资业务主管部门，负责制定集团公司融资预算、统筹规划授信融资规模，选择集团公司战略合作金融机构，负责重大债务融资方案的制定。各子公司资金管理部门根据集团公司资金中心安排做好本单位授信融资工作。
第二十四条 集团公司资金中心根据年度经营计划和资金预算汇总情况编制授信融资计划，各子公司按照年度预算要求实现融资计划。
第二十五条 各子公司在获得授信融资过程中，需要担保、出具安慰函或其他形式的支持，或以资产、权利抵押（质押）的，应按集团公司有关担保业务规定流程办理。
第二十六条 各子公司有借款需求时，首先依靠集团内部资金调剂，如内部资金不能调剂或者不能满足全部需求，经集团总部同意后，方可向集团系统外融资。
第二十七条 借款单位要向集团保证借入资金的安全性，及时偿还借款，并按时支付借款的利息，保证集团公司调配资金的正常周转。对不及时偿付借款利息的单位按还款金额的日万分之五计收违约金。借款人未按协议规定用途使用资金，集团公司有权终止该款项的使用。
第二十八条 集团公司所属二级企业及下属成员单位之间不得自行拆借资金或变相拆借资金。

第七章 资金分析报告制度
第二十九条 各子公司应建立健全资金分析报告制度，定期对账户管理、资金集中情况、资金收付及余额、融资授信、资金预算执行情况等进行分析，并按照集团公司资金部的要求编制资金分析报告。
第三十条 资金分析报告包括月报、季报和年报。各子公司应于月度、季度、年度终了后10个工作日内向集团公司提交资金分析报告，分析报告应做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
第三十一条 资金分析报告主要内容包括：
（一）资金的流入、流出与存量情况，变动趋势及规律；
（二）获取银行授信额度及银行授信额度使用情况；
（三）银行账户管理情况；
（四）资金异常情况分析说明；
（五）其他需要报告的事项。

第八章 考核、监督检查与报告
第三十二条 集团公司建立健全资金集中管理的责任考核机制。资金集中管理是各子公司业绩考核体系中的重要内容。集团公司资金部负责建立资金管理考核体系的考核指标和评价标准。
第三十三条 股份公司资金部负责定期或不定期对各子公司资金管理进行检查、监督、评价和报告。
第三十四条 集团公司审计部及各子公司内部审计部门应充分发挥内部审计的监督职能，加强对资金管理的专项审计。
第三十五条 当发生下列重大事项，各子公司财务部门负责人，必须立即向集团公司资金中心报告：
（一）发生或涉入重大诉讼和仲裁案件；
（二）本单位存款或代保管等有价证券到期已确认不能收回；
（三）本单位银行账户被冻结；
（四）银行存款出现异常变动；
（五）所属单位人员涉嫌经济犯罪；
（六）其他重大事项。

第九章 其他
第三十六条 集团内上市公司要将其资金活动全部纳入集团资金管理系统，接受集团（上一级结算中心）的监督。
第三十七条 集团内上市公司资金支出要纳入集团（上一级结算中心）资金预算管理之中，按照经批准审核后的预算计划使用资金。

第十章 附则
第三十八条 本办法涉及的有关实施细则、具体工作流程等管理规定由集团公司资金中心制定下发。
第三十九条 本办法由集团公司资金中心负责解释。
第四十条 本办法自颁布之日起施行。
个人工作业务总结
本人于2009年7月进入新疆中正鑫磊地矿技术服务有限公司(前身为“西安中正矿业信息咨询有限公司”)，主要从事测量技术工作，至今已有三年。
在这宝贵的三年时间里，我边工作、边学习测绘相专业书籍，遇到不懂得问题积极的请教工程师们，在他们耐心的教授和指导下，我的专业知识水平得到了很到的提高，并在实地测量工作中加以运用、总结，不断的提高自己的专业技术水平。同时积极的参与技术培训学习，加速自身知识的不断更新和自身素质的提高。努力使自己成为一名合格的测绘技术人员。
在这三年中，在公司各领导及同事的帮助带领下，按照岗位职责要求和行为规范，努力做好本职工作，认真完成了领导所交给的各项工作，在思想觉悟及工作能力方面有了很大的提高。
在思想上积极向上，能够认真贯彻党的基本方针政策，积极学习政治理论，坚持四项基本原则，遵纪守法，爱岗敬业，具有强烈的责任感和事业心。积极主动学习专业知识，工作态度端正，认真负责，具有良好的思想政治素质、思想品质和职业道德。
在工作态度方面，勤奋敬业，热爱本职工作，能够正确认真的对待每一项工作，能够主动寻找自己的不足并及时学习补充，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风。
在公司领导的关怀以及同事们的支持和帮助下，我迅速的完成了职业角色的转变。
一、回顾这四年来的职业生涯，我主要做了以下工作：
1、参与了新疆库车县新疆库车县胡同布拉克石灰岩矿的野外测绘和放线工作、点之记的编写工作、1:2000地形地质图修测、1:1000勘探剖面测量、测绘内业资料的编写工作，提交成果《新疆库车县胡同布拉克石灰岩矿普查报告》已通过评审。
2、参与了库车县城北水厂建设项目用地压覆矿产资源评估项目的室内地质资料编写工作，提交成果为《库车县城北水厂建设项目用地压覆矿产资源评估报告》，现已通过评审。
3、参与了《新疆库车县巴西克其克盐矿普查》项目的野外地质勘查工作，参与项目包括：1:2000地质测图、1:1000勘查线剖面测量、测绘内业资料的编写工作；最终提交的《新疆库车县康村盐矿普查报告》已通过评审。
4、参与了新疆哈密市南坡子泉金矿2009年度矿山储量监测工作，项目包括：野外地质测量与室内地质资料的编写，提交成果为《新疆哈密市南坡子泉金矿2009年度矿山储量年报》，现已通过评审。
6、参与了《新疆博乐市五台石灰岩矿9号矿区勘探》项目的野外地质勘查工作，项目包括：1:2000地质测图、1:1000勘探剖面测量、测绘内业资料的编写工作，并绘制相应图件。
7、参与了《新疆博乐市托特克斜花岗岩矿详查报告》项目的野外地质勘查工作，项目包括：1:2000地质测图、1:1000勘探剖面测量、测绘内业资料的编写工作，并绘制相应图件。
通过以上的这些工作，我学习并具备了以下工作能力：
1、通过实习，对测绘这门学科的研究内容及实际意义有了系统的认识。加深对测量学基本理论的理解，能够用有关理论指导作业实践，做到理论与实践相统一，提高分析问题、解决问题的能力，从而对测量学的基本内容得到一次实际应用，使所学知识进一步巩固、深化。
2、熟悉了三、四等控制测量的作业程序及施测方法，并掌握了全站仪、静态GPS、RTK等测量仪器的工作原理和操作方法。
3、掌握了GPS控制测量内业解算软件（南方测绘 Gps数据处理）以及内业成图软件（南方cass）的操作应用。能够将外业测量的数据导入软件进行地形图成图和处理。
4、在项目技术负责的指导下熟悉了测量技术总结的编写要求和方法，并参与了部分项目测量技术总结章节的编写工作。
5、在项目负责的领导下参与整个测量项目的组织运作，对项目的实施过程有了深刻理解。通过在项目组的实习锻炼了自己的组织协调能力，为以后的工作打下了坚实基础。
二、工作中尚存在的问题
从事测绘工作以来，深深感受到工作的繁忙、责任的重大，也因此没能全方位地进行系统地学习实践，主要表现为没有足够的经验，对于地形复杂的地段理解不够深刻；理论知识掌握不够系统，实践能力尚为有限。以上问题，在今后工作中自己将努力做到更好。
三、今后的工作打算
通过总结四年来的工作，我无论从工作技术上，还是从世界观、人生观、价值观等各个方面，都有了很大的提高。今后，我会在此基础上，刻苦钻研，再接再厉，使自己在业务知识水平更上一层楼，为测绘事业的发展，贡献自己的力量。

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