审计部门月度工作计划模板 (2).docx

审计部门月度工作计划模板
审计部门月度工作计划模板
一、工作目标和内容
审计部门月度工作计划是审计部门按照公司年度审计计划和公司经营计划，以及部门实际工作情况和需要的基础上，编制的具体工作计划。其主要目的是明确审计部门的工作目标和具体工作内容，保障审计工作的顺利开展。
具体工作内容包括：
1. 审计计划的制定：根据公司的年度审计计划和经营计划，编制审计部门的月度工作计划，明确审计任务的分配和时间节点。
2. 审计项目的执行：根据工作计划，组织审计项目的实施，开展内部审计、合规审计、风险管理审计、财务审计、税务审计等各项审计工作。
3. 审计报告的编制：在审计项目结束后，根据审计结论，撰写审计报告，向公司领导和相关部门提供专业建议和意见，为公司经营决策提供依据。
4. 审计跟踪和落实：对审计报告中提出的问题和建议，跟踪相关部门的整改情况，确保问题得到有效解决。
二、工作计划表
审计部门月度工作计划表的主要内容包括：审计项目名称、工作内容、审计起止时间、责任人、审计目标、审计方法、审计人员、审计风险、报告形式、审核人等。下面是一个具体的工作计划表范例：
审计项目名称 工作内容 审计起止时间 责任人 审计目标 审计方法 审计人员 审计风险 报告形式 审核人
1. 内部审计 1. 出具内部审计报告 2. 针对公司财务管理情况进行审计 3. 跟踪前期检查问题的整改情况 2021年6月1日至6月30日 张三 确认公司内部审计工作的有效性 采用问卷调查和面谈法 2名会计师 工作风险较低 审计报告 李四
2. 合规审计 1. 对公司合规情况进行审计 2. 跟踪法律法规变化 3. 提出相应的整改意见 2021年6月1日至6月30日 王五 确认公司是否符合法律法规要求 采用随机抽查和文件审查法 3名会计师 工作风险较高 审计报告 赵六
3. 风险管理审计 1. 对公司风险管理情况进行审计 2. 提出相应的风险防范措施 2021年6月1日至6月30日 李四 确认公司风险管理工作的有效性 采用问卷调查和面谈法 2名风险管理专家 工作风险较高 审计报告 王五
三、核心内容阐述
1. 审计计划的制定
审计计划的制定是审计部门月度工作计划的第一步。审计计划应该根据公司的年度审计计划和经营计划，结合部门实际工作情况和需要，编制月度审计计划表。审计计划的制定应该充分考虑审计项目的类型、目标、风险等因素，合理安排审计任务的分配和时间节点。
2. 审计项目的执行
审计项目的执行是审计部门月度工作计划的核心内容之一。审计项目的执行应该根据月度审计计划表，按照审计标准和审计程序，组织审计人员开展内部审计、合规审计、风险管理审计、财务审计、税务审计等各项审计工作。在审计项目的执行过程中，应该注重审计人员的专业素养和工作流程的规范性，保障审计工作的有效性和准确性。
3. 审计报告的编制
审计报告的编制是审计部门月度工作计划的重要环节。在审计项目结束后，应该根据审计结论，撰写审计报告，向公司领导和相关部门提供专业建议和意见，为公司经营决策提供依据。审计报告的编制应该遵循审计准则和规范，注重报告的逻辑性和可读性，同时注重审计报告的实用性和可操作性。
4. 审计跟踪和落实
审计跟踪和落实是审计部门月度工作计划的最后一步。在审计报告中提出的问题和建议，应该跟踪相关部门的整改情况，确保问题得到有效解决。同时，需要关注和评估整改措施的有效性和落实情况，及时反馈问题的解决情况和效果。
四、总结
审计部门月度工作计划是保障公司内部审计工作顺利开展的重要工具。在工作计划的编制和执行过程中，应该注重审计工作的专业性和规范性，遵循审计准则和规范，保障审计工作的有效性和准确性。同时，应该注重审计报告的实用性和可操作性，为公司经营决策提供有效依据。最后，在审计跟踪和落实过程中，需要关注问题的解决情况和效果，提高公司整体风险管理水平。