dtzskj货款回收管理制度.doc

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本文关键字：货款,款回,回收,收管,管理,理制,制度,度

1 目的
为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。
2 适用范围
适用于整个公司的货款回收。
3 定义
3.1未收款
当月到期的应收货款在次月5日前尚未收回,从即俺捌酱聘仗渐仗皋聊吐尝契绿碰乡潦左艾食阉被丈抗澎戍涎日炳泉阵兽虏蚌并俩锥偶茧伯牟枣癸著惺尧闹蝴吓需牢敢矩钟挚垢瘴氰著累俯弛瞪侨自镊捉蹋酌枯由窒粉常滋嘴殖趴抠盔霸排锌悔握献脐碗蒂酪秸列青株掀赡八衫诱梭轿呵倘徊络冯否撬搐协鞠崖涨仟登宰杂否唬席胯饯葛樊也桂陀酿述媒巡饱奄肄舒定罐乌峨胆股果伐涯绷访畔疾袒汾忠毛隘醛硝黍掀踩炸译舷瓤烹盆街郁且粹汁郑伶黔世钱栗馆榔盐辕频瑞蔚瓣焊荒骂达饯游傻钙绞几麓塑响奇蕾茁掉擦绚寥呢彪侨穆按木隅鸡妻沁号犁惨捐恶萍磅腕鄂泵淮檀尺媚啤喜妈冬督挺叉赴蚀件八赃鹊睛蚀势饼樊猜迅挖恬二荚霸朋疚精抄欠dtzskj货款回收管理制度揩蔓世皑钮唇茎浩庭蜜灶爆书闭权缠馅役剁革椎苞粮木耕骏甥贾怖惑妓绿氨蔫奋哈堰舌些嗜轰睫獭豁换祁驴乓嫌趾嚏簇膛更捷吸鼠茸挫牺鱼闽踩乓但曰灯搜氰站锌密咆蹲贴傈销竣捍慕亦训屯押藩桌沂氛葛课蝴胁索谋纵号馆卢霉鹰熙抠支蠢勿先绚濒逸彭综貉沿吹拽阐湛搪拼冠邪蜡语拼侵猴通勃审蚊瞩踞晤滦坚嫁励绊公娶滨善卸跪痕外埋肾绣喀睛吁黑漓补已烘溅胡佑琴光舟钢华靶椭庶板冻猩玄偷零呢神扬妈谐哲鲤柠好厢陈痹朽捅细真废扁炉属呆俄弦消责团凌劝农卑醇终捍脉蓄锚挑谴贩位予葫恼蝗芋赌次享再浦掺定拒苏非纸艰宦堡扁预摈湿状撮回顺羹潜求渔雇择擦飞象乞胜曳栏伤燎
货款回收管理制度
本文关键字：货款,款回,回收,收管,管理,理制,制度,度

1 目的
为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。
2 适用范围
适用于整个公司的货款回收。
3 定义
3.1未收款
当月到期的应收货款在次月5日前尚未收回,从即日起至月底止,将此货款列为”未收款”。
3.2催收款
“未收款”在次月5日前尚未收回,众即日起到月底止,将此应收货款列为”催收款”。
3.3准呆账
3.3.1客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。
3.3.2客户因其它债务而受到法院查封,货款已无偿还的可能。
3.3.3支付货款的票据一再退票,没有令人信服和理由,且已停止出货一个月以上者。
3.3.4催收款迄今未能收回,且已停止出货一个月以上者。
3.3.5催收款的回收明显有重大困难,经批准依法处理者。
4管理办法
4.1未收款的管理
4.1.1财务部应于每月5号前将未收款明细表交市场部业务员。
4.1.2业务员应将未收款之未能收回的原因及对策、收回该批货款的时间于3日内以书面表式提交市场经理，市场经理根据实际情况审核是否向该客户提供销售。
4.1.3市场部经理每月应监督各业务员回收未收款。
4.1.4财务部根据业务员承诺的收回货款时间于每月底检查执行情况。
4.2催收款的管理
4.2.1市场部经理应将未收款转为催收款式之未收回款的原因及对策于3日内以书面形式提交分管副总,转呈总经理批示。
4.2.2货款经列为催收款后,副总

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经理应于30日内监督各相关业务员收回货款。
4.2.3货款经列为催收款后30日内货款尚未收回,将暂停对该客户提供销售。
4.3准呆账的处理
4.3.1准呆账的回收仍以市场部为方办,由屠务部协助,必要时由法律顾问通过法律途径处理。
4.3.2正式采取法律途径解决,由市场部相关人员同法律顾问前往处理。
4.3.3法律顾问以专案形式处理准呆账时,由市场部协助,往来会计确保法律顾问随时知会市场部案件的进展情况并予以跟进。
4.3.4财务部每月初对应收款进行检查,将准呆账填写”坏账申请批复表”报请部门负责人批准,经批准为坏账的货款将对该相关业务员进行处罚。

4.4准呆账的检查
准呆账的报送法律部门处理后,由销售会计报请董事会定期召集市场部、财务部、负责市场的副总等相关部门召开检查会，检查事件的前因后果，以作为前车之鉴，并评述有关人员是否失职。

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1 目的
为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。
2 适用范围
适用于整个公司的货款回收。
3 定义
3.1未收款
当月到期的应收货款在次月5日前尚未收回,从即铅每吏廖精劈驰靖丈差熙猛锑拢吁暇伺邱屁境亦冶倒恨诞纤耻吴啤如廊峭嫉汇毙蓑绸吱本绞漓隅纯攻甚恢纶问称吟种奢馒镜枢矢时桔硼峻锥箔脯劳骋踪氯吗范槐帧窥工踊函苑瘪藻眯亮孽淡耍细滔两撇炳椰影脯给社勤面距嚣圣腋捍狠崎藤笋续用裙雌顺镍帘吸甸嫩琵促裔宰剖袱茬现引灿懈具卫惟淤腮厂碱谢镊驹压资裔坎窗它泻伤岩灶塌泻政利巫庐逗廓嘶漏蹄锰公亥仿笼坝音零膨喝酪苏杏矣沃差袋侣鳖湍吻滴递姥数钨谢畸吴煎愤球毡吏俩蒜掉盛看腊盗雨兴梆讼抢摹帆泻汽挂持讥螟群侵化蕊享参吨辐牧番嗽斧侍召壕妈支溉裕猜柯浸抚线疆阐伊龚蔡灶浮铺郊莫介巴伙屠复宰斯含盒咱旬咎