出纳述职报告.ppt

1目录一二三20132013年工作内容年工作内容20142014年的工作计划年的工作计划年度总结年度总结2021/10/1012一一工工作作内内容容2 2、现金账的管理、现金账的管理1、银行帐的管理银行帐的管理3 3、审核报销、审核报销20132013年的工作内容年的工作内容4 4、发票的管理、开具、发票的管理、开具5 5、工资的发放、工资的发放6 6、信用卡的管理、信用卡的管理2021/10/102二二银行帐银行帐一、银行账管理一、银行账管理 1、银行账户的新账户的开立与老账户的销户 2、对于银行帐的收付情况，及时登记、分清账户，避免张冠李戴。3、每晚查明各账户的余额，方便资金调度。4、保管好各公司的空白支票，不得随意乱放。在我们公司主要是现金支票，是支取备用金所用。5、网银的管理：应根据填写无误且手续完备的转款申请单，并由领导审核签字，然后办理转帐事宜。6、银行帐也需做到日清月结，及时取回单，如有差异应及时与银行核对。每月将银行回单及对账单进行核对，如无差异交与穆会计及王会计。2021/10/103二、现金收付二、现金收付1、在收取现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。开具收据。若收到假币，由责任人负责。2、现金一经付清，收回原始凭证；并加盖“现金付讫”印章或填写“现金付出凭证”，并由收款人签字，多付或少付金额，由责任人负责。3、严格执行财务制度，保管好库存现金，把每日收到的大额现金及时送到银行。不得“坐支”。现金必须放入保险柜内，保证资金的安全。4、每日做好日常的现金盘存工作，日清日结、这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。做到账款相符、账实相符。5、员工借款无论金额多少，都须由各领导签字批准后，并用借款单借款。如若特殊情况，也要经各领导先口头或短信同意，方可借款，后再补签。二二现金账现金账2021/10/1042021/10/105若无，应补若有，应分开贴。1、在支付凭证单上经办人是否签字，领款人是否签字；2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改；3、正规发票是否与收据混贴。4、支付证明单上填写的大小写金额是否相符；5、报销内容是否有重复报销；7、支付证明单上是否有各领导签字；若有，问明原因或不予报销。若无，不予报销。如若报过，不予报销。若有不符，应更正重填。报报销销审审核核二二报销审核报销审核2021/10/106四、发票的管理、开具四、发票的管理、开具 1、发票的管理：发票是由财务部统一管理，包括开发票所需的IC卡。2、开具发票所需资料和时间：需店面提供销售小票、并按公司规定填制开票信息（包括公司或个人名称，地址，电话，开票类别，金额等）；每周一交与出纳处，出纳与邮件核对无误便及时开具；不允许重复开票，代金劵、已优惠部分金额不开具发票，储值卡只在买卡时开具发票，不得重复。二二发票发票2021/10/107五、工资的发放五、工资的发放1、工资发放的时间及核对 工资发放时间为每月的10日，如遇节假日会提前或推迟发放2、银行代发 要保证提前将工资款转入银行代发账户，并及时准确向银行提交代发员工名单、账号、工资金额；3、个人发放 个人发放是由出纳通过网银发放，出纳必须仔细核对员工姓名、账号、金额，不得错发、漏发；二二工资工资2021/10/108 六、信用卡的管理六、信用卡的管理 1、每张卡必须分开管理，具体到个人；仔细登记每张卡的信息，2、对于每张卡都要做好保密，账号、密码不得外泄；由于这几张信用卡都为公司所用，所以不得外借（包括本人）；如卡本人借走应及时登记，本人在还卡时，出纳应核对是否有欠款，如有个人欠款请本人还款后归还；3、信用卡每次刷卡后应及时登记，并算好还款时间；在还款日内还款，不得延误；如遇特殊还款金额，应及时与银行联系，查清具体还款金额，还款事项（如年费），并及时还款；二二 信用卡信用卡2021/10/109三三20142014年的工作计划年的工作计划 在新的一年里，我会吸取上一年的遗憾不在新的一年里，我会吸取上一年的遗憾不足，积累相关的工作经验，进一步完善自己的足，积累相关的工作经验，进一步完善自己的工作！严格遵守并执行公司下发的各项规章制工作！严格遵守并执行公司下发的各项规章制度，进一步提高在财务方面的综合素质，严格度，进一步提高在财务方面的综合素质，严格按照以下流程加强财务风险控制。按照以下流程加强财务风险控制。2021/10/10101、在收取现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。开具收据。2、大额现金及时存入银行，坚持每日盘点现金，做到日清日结，帐实 相符。现金账务的管理流程2.付现：核对经过审批的报销现金付款凭证金额正确性 检查报销凭证是否审核 齐全检查并督促领款人签名 据记账凭证金额付款 登记财务日报表 将记账凭证月底转给王会计及穆会计。1.收现：根据合同或单据收款 开收据或发票 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名、盖收款章 将收据联（或发票联）给交款人 凭记账联登记财务报表 月底将记账联转交给王会计及穆会计。三三20142014年的工作计划年的工作计划2021/10/10111、收到填写无误且手续完备的转款申请单，在准确完整填写对方单位户 名、开户行、账号、金额等信息后方可点确认转帐。2、随时掌握银行金额，不签发空头支票。3、每晚核查银行进出帐明细，确定各银行账户扣款和进款明细无误，如 有问题及时查明原因。银行账目和支票管理流程1、银行收款 收到支票 填写进账单 到银行进账 登记财务日报表 查看到账情况 凭证月底转交给王会计及穆会计。2、银行付款 根据手续完整的付款申请单 网银转帐 将支票存根粘贴到付款申请单上 登记财务日报表 凭证月底转交给王会计及穆会计。三三20142014年的工作计划年的工作计划2021/10/1012转眼间我来公司已经8个月了，在8个月的出纳工作中我也有很多的不足，在起初来到公司时我对出纳工作十分不了解，只觉得就是记好帐，打好款。而在8个月的学习后，我发现出纳是一个很重要的岗位，要了解很多财务专业知识，需要有强烈的责任心，有耐心，要细心，认真履行财务的岗位职责。在2014年的工作中，我也会严格执行出纳的岗位职责，弥补2013年的不足，在工作中做到以下几点：用用谨谨慎慎认认真真的的态态度度对对待待工工作作一一丝丝不不苟苟的的执执行行管管理理制制度度完完善善工工作作程程序序规规范范工工作作流流程程努努力力提提高高工工作作效效率率四四年度总结年度总结2021/10/1013