污水处理厂污水处理费.doc

2016年污水处理厂污水处理费
绩效评价报告

为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价体系，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《湘西自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔2012〕2号）、《保靖县财政局关于开展2016年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2017〕2号）文件精神，遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，本单位在组织力量收集、整理、汇总、分析项目和相关资料的基础上，结合实地调查、调查问卷情况,对2016年污水处理厂污水处理费的资金来源、使用、管理和效益情况进行了自评，现报告如下：
一、项目慨况
（一）项目单位基本情况
保靖县住房和城乡建设局为县人民政府工作部门，机构性质是行政机关。统一社会信用代码11433125006710142K，机构地址：保靖县迁陵镇建新路2号。本单位主要职责：承担全县城镇减排的责任，组织实施城镇污水、生活垃圾处理设施建设和重大减排项目实施，推进城镇减排。本单位内设8个职能股室（另加挂2个机构牌子）：办公室（人事股）、政策法规股（行政审批服务股）、建筑管理股、城乡建设管理股、住房保障股、市政建设管理股、风景名胜区管理股、财务股。纪检监察机构按照有关规定设置。本单位下设6个二级机构，其中全额拨款事业单位4个，包括县城乡规划管理局、县工程质量安全监督站、县建筑工程管理站、县市政设施管理办公室；自收自支事业单位1个，即县建筑设计院。人员编制另行规定的事业单位1个，即县房地产管理局。2016年年末，实际在职人员63名，其中行政编制8名、事业编制55名（其中全额拨款事业编制55名）。
（二）项目背景
城市人口增加，社会经济的发展，用水量、排水量也随之增大，生活污水和公益废水排放，严重污染了水体，使居民的身体健康受到影响，污水问题无疑是制约经济发展的重要问题。为完善城市功能，改善酉水河的水环境，改善城市居民生活环境，提升城市品位，新建了保靖县城市污水处理厂及配套管网工程。
目前我国污水处理厂共有政府投资、企业投资、BOT、TOT和政府企业共同投资等五种管理模式。但在具体运作过程中，五种模式的共同弊病是由于地方财力有限，管理体制不顺，缺乏专业技术人才，导致运行效率低、管理水平低，少数污水处理厂由于处理技术不过关成为潜在污染源。
保靖县城市污水处理厂由政府投资建设，如果由政府直接管理，一是其运行费用就依靠政府财政解决，增加了财政资金预算压力，由于我县财政不富裕，资金得不到保障，导致污水处理厂将不能正常运营；二是监管不到位。这种体制必将带来监督困难，很难做到真实反映污水处理厂的实际运行情况，以及难以掌握运营的实际成本，从而增大政府的投入。
为加强管理，降低运营成本，减少财政压力,结合我县实际，我县城镇污水处理厂在营运管理方式上，实行委托运营管理方式，即将企业的经营权与所有权分离，在政府掌握污水处理厂所有权的前提下，通过公开招投标，委托有资质的专业公司负责污水处理厂的运营维护，实行委托运营管理方式。2011年11月1日保靖县环境保护局与湖南湘牛环保实业有限公司签订了《保靖县城市污水处理厂托管运营合同》。根据该协议，自该协议正式生效之日起湖南湘牛环保实业有限公司开始调试试运营，按照该协议规定的方式取得污水处理服务费；在运营期内享有运营权，应在运营期内自行承担费用、责任和风险，负责进行项目运营与维护，运营期限届满移交本项目；接受政府部门的行业监管，服从社会公共利益，履行对社会公益性事业所应尽的义务和服务。这种营运管理方式一是既保证污水处理厂的所有权属于政府，使其真正成为政府投资、产权清晰、独立核算、自主经营的市场主体；二是通过公开招投标选择运营公司，可以降低运营成本，这样就降低政府支付的污水处理费的差额部分，减少财政压力；三是这种模式政府可签订特许的运营期，达到在掌握企业运营情况后，及时管理灵活选择。四在政府管理上即可依据现有的法律、法规对其进行行政管理，又可依据项目合同对其进行合同监管。
（三）项目基本情况
根据《保靖县城市污水处理厂托管运营合同》和保靖县住房和城乡建设局《关于拨付2016年污水处理服务费的请示》（保住建〔2016〕119号）文件，2016年度县财政安排的2016年污水处理厂污水处理费102万元，项目经费用于购买城市污水处理服务（保靖县城市污水处理厂托管运营），支付湖南湘牛环保实业有限公司污水处理服务费。
（四）绩效目标
做好运营设备设施维修及管网正常维护，保障设备完好，保障污水处理厂正常的生产秩序；在污水进水满足协议所述的进水水质质量标准的前提下，保靖县城市污水处理厂出水水质应满足《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准规定的排放标准，即污水出水水质标准（限值）：化学需氧量（COD）≤60Mg/L、生物需氧量（BOD5）≤20Mg/L、悬浮物SS≤20Mg/L、总磷（以P计）≤1Mg/L、氨氮（以N计）≤15（8）Mg/L、pH值6-9。
实现安全事故零目标。
（五）项目实施情况
2016年保靖县污水处理厂在湖南湘牛环保实业有限公司的运营中，按照“诚实耕耘，乐于奉献，开拓创新，追求卓越”的原则，经过全体员工的共同努力，保靖县污水处理厂全年生产运行稳定，无任何安全事故发生，顺利完成了各项安全生产经营指标。项目实施情况如下：
1、安全管理重实效，保证安全生产零事故
始终坚持“以人为本，预防为主，全员参与”的工作方针，严格落实安全生产责任制，强化安全检查和隐患整改，通过开展安全培训，及时进行安全总结，在安全管理工作方面又向前推进了一步，主要抓了以下4项：
（1）加强员工的安全教育，坚持把安全生产法律法规、危险源识别、安全生产责任制和安全操作规程纳入安全教育的重要内容。全年，组织安全教育20余次，组织安全消防知识讲座专项培训2次；
（2）加强安全检查和隐患排查整改工作的落实。全年，公司组织安全检查4次，厂级安全检查20次，查找整改安全隐患；
（3）开展了年度防雷检测；防止因雷击再次出现中控系统故障。
（4）完成了“防中毒、防雷击、防触电、防火灾”等应急救援预案的演练。
2、狠抓水质
（1）加大了源头水的管理。通过对管网的清查，及时对管网水质变化进行监测，预防因工业污水进入对生化系统的冲击；
（2）严格落实化验管理制度、巡视检查制度和信息报送制度，发现异常水质及时调整工艺运行方式；
（3）坚持每周生产例会制度，及时分析关键工艺参数，确定合理运行方式；
（4）根据水量和进水粪大肠菌群指标，及时调整二氧化氯投加量，确保出水水质的稳定达标排放；
（5）加强在线监测系统的管理。根据公司在线监测管理办法，每2小时对在线监测数据进行巡视检查，发现问题及时报告和处理，确保在线设备的稳定运行，确保安全生产，实现环保零事故。
3、保增水量
（1）针对山区特点，狠抓管网的日常性清淤工作，确保管网畅通减少漏损，主干管和截污支管进行了多次全面的检查和清理污泥污渣工作，保障了进水的通畅与进水水质的稳定；
（2）加强流量计的管理，确保计量准确，对出现的流量计数满值或故障事件，及时报告环保局，得到了及时的修复和对水量的修正，并明确流量计专管人员的职责，保证计量准确真实有效，为每月处理水量的核定工作的顺利进行提供了保障。
（3）新增污水处理二期管网已完成，水量进一步加大。公司也积极安排了清理工作。
4、完善设备体系，加强设备管理
（1）设备综合管理上重点围绕日常运行设备的维护管理开展工作。全年组织设备管理不断总结交流，对设备管理工作认识提高，进一步明确设备管理的职责和任务，详细设备操作规程、特种设备台账、设备技术档案的维护整理归档工作，加强月度设备检修保养计划、设备润滑计划等日常维护制度的制定，同时加大设备管理信息的反馈，实现对设备运行情况的巡检和月度综合检查，尽最大努力保证设备管理的正常有序进行。
（2）设备维修方面，坚持分出层次，实行计划维修和故障维修相结合管理模式，对设备始终坚持有计划性的预防性维护工作，按计划做好预防性维护。
5、启动大修，确保现场工艺正常运行
保靖污水处理厂从运行至2016年已经连续运行五年多，设备设施老化严重，严重影响正常生产工作的开展，于2016年9月20日开始启动停产大修 ，对厂区所有设备设施实施大修，确保后期污水处理设备的正常运行，确保出水水质达标。
二、评价依据
1、财政部《财政支出绩效评价管理实施暂行办法》（财预〔2011〕285号）；
2、《湖南省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）；
3、财政部《预算绩效管理工作规划（2012-2015）》（财预〔2012〕396号）；
4、《湘西自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔2012〕2号）；
5、《保靖县财政局关于开展2016年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2017〕2号）
6、《中华人民共和国水污染防治法》；
7、县财政局预算批复文件；
8、国家和省有关法律、行政法规及规章制度；
9、国家关于项目发展的有关方针、政策，项目发展规划（计划）及绩效目标；
10、财政部门、主管部门制定的有关专项资金管理的政策、规章制度、管理办法、相关财务会计法规。
11、项目申报文件、政府采购合同；项目实施单位的有关制度管理规定；项目财务会计资料及其他相关资料。
三、评价方法和过程
（一）绩效评价目的
通过开展2016年污水处理厂污水处理费的绩效评价，了解项目的立项情况和执行情况，分析项目绩效目标的实现情况和项目社会经济效益、环境影响、可持续影响等情况，发现问题，总结经验，提出改进意见和建议，为加强财政资金管理，规范财政支出行为，提高财政资金的使用效益和项目管理水平，更合理安排2016年污水处理厂污水处理费提供决策参考依据。
（二）绩效评价内容
绩效评价的内容包括：2016年污水处理厂污水处理费绩效目标的设定情况，资金投入和使用情况，为实现绩效目标制定的制度、采取的措施，绩效目标的实现程度及效果，影响目标实现的因素，绩效评价的其他内容。
（三）绩效评价方法
根据本次绩效评价的目的和内容及项目的具体情况，本次评价主要采用了成本效益分析法、比较法、因素分析法和公众评判法等绩效评价方法。
1、成本效益分析法：将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度
2、比较法：通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。
3、因素分析法：通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。
4、公众评判法：通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（四） 绩效评价指标体系
根据《保靖县财政局关于开展2016年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2017〕2号）等相关文件要求，为了客观反映2016年污水处理厂污水处理费的绩效情况，本次绩效评价指标体系由项目投入、过程、产出和效果四大类指标构成，具体细化为一级指标、二级指标和三级指标，二级指标由项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益六类指标组成，三级指标作为最终的量化考核对象，共二十项。评价指标总分为100分，其中项目投入指标共20分，项目过程指标共25分，项目产出指标共15分，项目效果指标共40分。
（五）绩效评价工作过程
1、根据《保靖县财政局关于开展2016年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2017〕2号）文件要求，成立了绩效评价工作领导小组及绩效评价工作组，制定了项目资金绩效评价工作方案、评价指标体系，组织召开了现场评价工作安排部署会，部署项目单位及时对项目进行总结自评。
2、收集绩效评价基础资料。根据评价工作要求，收集项目从立项到竣工验收各种技术资料，财务资料，管理制度，项目总结等资料。
3、审核资料。绩效评价工作组在项目单位自评的基础上，对相关资料进行分类整理、审查和分析。
4.现场评价。绩效评价工作组深入项目单位及工作现场，通过听取情况介绍、实地进行考察、发放调查问卷、广泛座谈询问、对照查证复核等方式，对项目有关情况和基础材料进行复核。
5、综合分析评价。绩效评价工作组对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价；发现的重大问题及时反馈绩效评价领导小组，由其进行集体研究后形成绩效评价结论。
6、形成绩效评价报告。
四、项目主要绩效情况分析
1、资金到位和使用情况
（1）资金拨入情况。
根据《保靖县城市污水处理厂托管运营合同》和保靖县住房和城乡建设局《关于拨付2016年污水处理服务费的请示》（保住建〔2016〕119号）文件，2016年度县财政安排的2016年污水处理厂污水处理费102万元。2016年本单位实际共收到县财政拨入的2016年污水处理厂污水处理费102万元。款项均通过财政集中支付管理局纳入集中支付，资金到位率100%，到位及时率100%。
（2）资金使用情况。
2016年度本单位实际使用2016年污水处理厂污水处理费102万元，项目经费用于购买污水处理服务（保靖县城市污水处理厂托管运营），支付湖南湘牛环保实业有限公司污水处理服务费。本单位按照规定，已及时足额将项目资金拨付至湖南湘牛环保实业有限公司，资金拨付均通过财政国库集中支付。
2、财务管理情况。
为加强项目资金管理，合理、有效、规范使用专项资金，最大限度的发挥项目资金效益，本单位建立健全了专项资金管理制度，完善了专项资金管理流程，遵循专人负责、专款专用、专账核算，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。项目资金纳入国库集中支付管理，项目单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生，确保项目资金安全有效。
3、项目管理制度及执行情况。
根据2016年污水处理厂污水处理费项目的特点和我县的实际，本单位建立健全了项目管理制度，如专项资金财务管理制度、化验管理制度、巡视检查制度、信息报送制度等。在项目实施过程中严格执行项目管理制度，并定期进行检查，促进了2016年污水处理厂污水处理费项目实施，取得了很好的效果。管理制度建立健全、完整，并得到有效执行。
4、项目产出
（1）污水处理量：完成污水处理量313.38万立方米，日均处理污水量为9083立方米；
（2）COD削减量：COD进水浓度为64-1482mg/l，出水浓度为12-59mg/l，完成削减量594.23吨；
（3）BOD削减量：BOD进水浓度为40-498mg/l，出水浓度为7-20mg/l，完成削减量273.76吨；
（4）SS削减量：SS进水浓度为78-305mg/l，出水浓度为6-20mg/l，完成削减量380.61吨；
（5）NH3-N削减量：NH3-N进水浓度为15-25mg/l，出水浓度为4-13mg/l，完成削减量34.77吨；
（6）TN消减量：TN进水浓度为23-37mg/l，出水浓度为12-15mg/l，完成削减量41.39吨；
（7）TP消减量：TP进水浓度为1-2mg/l，出水浓度为0.5-0.9mg/l，完成削减量2.91吨；
（8）电单耗：全年耗电量为689262千瓦时，日均电耗1998千瓦时，吨水电耗为0.2199kw·h/km3；
（9）设备完好率：99%；
（10）管网完好率：100%；
（11）水质综合合格率：100%；
（12）实现了安全事故零的目标。
5、项目效益情况
（1）项目经济效益
通过处理污水，收取适当的污水处理费，基本维持了自身正常运转。但更多的是产生间接的经济效益，改善了酉水河的水质，避免因污染而产生的经济损失，城市生态环境得到大幅度改观，提高城区的投资环境。该项目的经济效益显著。
（2）项目社会效益
经过污水处理，城区的污染得到治理，改善了酉水河的水质，保证城区水质水量，改善城区地表水环境质量、降低了因渗透对地下水资源的污染。人民生活环境得到充分改善，树立良好的新型城市形象。使人民更加安居乐业，促进社会安定团结，社会经济的可持续发展。该项目的社会效益显著。
（3） 项目的生态效益
经过污水处理，城区的污染得到治理，保证城区水质水量，改善城区地表水环境质量、降低了因渗透对地下水资源的污染；污水经过处理达到标准后排放，改善了内河水系的水质和生态环境，项目的生态效益良好。
五、评价结论
2016年污水处理厂污水处理费项目的实施，完善了城市功能，改善了酉水河的水环境，改善了城市居民生活环境，提升了城市品位，降低了运营成本，减少了财政压力，同时提高了经济效益和社会效益。
我们认为2016年污水处理厂污水处理费项目，符合国家、省、县相关规划的要求，项目立项规范，目标合理、明确、细化、量化，项目资金能及时到账，遵循专人管理、专账核算、专项使用的专项资金管理原则，相关管理制度完备，并能严格遵守，达到了预期的各项绩效指标，项目经济和社会效益比较显著，项目生态环境效益良好。
根据评价小组设定的保靖县住房和城乡建设局2016年污水处理厂污水处理费绩效评价指标得分95分（详见附件：保靖县住房和城乡建设局2016年污水处理厂污水处理费绩效评价指标表），该项目绩效评价等次为优。
六、评价工作中发现的的问题及有关建议
（一）存在的问题
由于保靖县地处山区，地形起伏不定，且城区建设密集，并无太多的空隙进行管网清理工作，另由于保靖县地处偏远，部分居民环保意识不强，往污水管网丢弃生活垃圾，造成了污水管网清理工作难度大。
（二）有关建议
加强宣传教育，通过各种方式，如电视、宣传资料等，开展环境保护教育宣传活动，增强广大居民的环保意识；加强管理，定期对管网进行巡查，狠抓管网的日常性清淤，及时清理堵塞的垃圾，确保管网畅通，避免污水溢流等情况发生，预防性疏浚和维护改造，保障排水顺畅。
附件：保靖县住房和城乡建设局2016年污水处理厂污水处理费绩效评价指标表

保靖县住房和城乡建设局
二〇一七年八月二十五日

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